Littérature scientifique sur le sujet « Compliance (droit) »
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Articles de revues sur le sujet "Compliance (droit)"
1
Fasterling, Bjorn. « Criminal compliance – Les risques d’un droit pénal du risque ». Revue internationale de droit économique XXX, no 2 (2016) : 217. http://dx.doi.org/10.3917/ride.302.0217.
Texte intégral
2
Chacornac, Jérôme. « La « compliance » : conquête ou aveu de faiblesse de l’État de droit ? » Annales Universitatis Scientiarum Budapestinensis de Rolando Eötvös Nominatae. Sectio iuridica 61 (2022) : 69–79. http://dx.doi.org/10.56749/annales.elteajk.2022.lxi.6.69.
Texte intégral
3
Mbang Essono, Désiré Aurèle. « The Judge and The Right of Preemption Land in Cameroon ». African Journal of Law, Political Research and Administration 4, no 1 (14 mai 2021) : 52–69. http://dx.doi.org/10.52589/ajlpra-i8wuour1.
Texte intégralRésumé :
The action of the Cameroonian judge in the context of the preservation of land ownership faced with the right of pre-emption remains very marginal. On the other hand, thanks to the increase in its field of competence, the administrative judge has been erected as a full-fledged protector of the property of private persons subject to pre-emption. Through his action, the administrative judge should ensure that land pre-emption operations comply with the law. In the event of non-compliance with legality, the respondent could be held liable. Moreover, the Cameroonian legal system reserves a traditional place for the judicial judge in the protection of pre-empted land ownership, as he contributes through his office to counter any infringement of land ownership. The judicial judge's field of competence could have been broadened with the possibility of carrying out legality control of land pre-emption operations, but this attribution of competence remains very clearly defined.
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Ndikumasabo, Noël. « La Révision des Jugements en Droit Burundais ». European Scientific Journal, ESJ 20, no 23 (31 août 2024) : 39. http://dx.doi.org/10.19044/esj.2024.v20n23p39.
Texte intégralRésumé :
Le pourvoi en révision consiste à demander au juge le réexamen d’une décision définitive par l’évaluation des circonstances extraordinaires limitativement énumérées par la loi. Le contrôle de pleine juridiction recommande au juge de traiter ce recours en observant les garanties d’indépendance, d’impartialité et de séparation de pouvoirs. La plénitude de juridiction permet d’exercer le contrôle judiciaire effectif en statuant d’abord sur la recevabilité de la demande par l’examen des conditions du pourvoi et de vider le fond de l’affaire le cas échéant. Or, tel n’est pas le cas en droit burundais. La procédure en révision reste problématique d’autant plus que les articles 163 et 171 de la loi organique n°1/21 du 3 août 2019 freinent l’exercice effectif du contrôle de pleine juridiction, en enjoignant au juge de la Cour suprême de statuer obligatoirement au fond; sans analyser les conditions de recevabilité inhérentes à la forme, au motif que ces conditions ont été analysées par le Ministre de la justice à qui la demande est adressée en premier lieu. Etant donné que le juge de l’action est aussi juge de l’exception, interdire le juge d’examiner la question préalable de recevabilité revient à remettre en cause la plénitude de juridiction. Les résultats de notre recherche sont constitués de la doctrine, de la jurisprudence du Comité des droits de l’homme, de la jurisprudence de la Cour européenne des droits de l'homme et de la Cour africaine des droits de l'homme et des peuples. Dans le cadre du droit comparé, ils portent sur le droit et la jurisprudence du droit belge et français, sur le droit congolais ainsi que sur la jurisprudence nationale à travers les jugements et arrêts rendus. Le choix de ces pays est motivé par le fait qu’ils partagent la même tradition juridique et le même système romano germanique avec le Burundi. La discussion de ces résultats est réalisée sur base d’une méthodologie documentaire d’analyse des textes de lois, des ouvrages, des jugements et arrêts, de la jurisprudence nationale et internationale. Le présent article se propose d’examiner les défis et les incohérences affectant la procédure de révision des jugements en droit burundais. Compte tenu des avancées de la jurisprudence internationale dans l'encadrement du procès équitable, il apparaît plus qu'indispensable, pour le droit positif burundais, d’aller vers une « culture de séparation des pouvoirs », en confiant la mission de rendre la justice uniquement aux cours et tribunaux, sans immixtion. Le respect des pouvoirs du juge conférés par les instruments internationaux ratifiés par le Burundi et par la Constitution contribuerait à crédibiliser la justice. By assessing the extraordinary circumstances listed exhaustively by law, an application for judicial review consists of asking the court to reconsider a final decision. The full judicial review recommends that the court deal with this appeal in compliance with the guarantees of independence, impartiality, and separation of powers. Full jurisdiction makes it possible to exercise effective judicial control by first ruling on the admissibility of the application by examining the conditions of the appeal and then, if necessary, deciding the merits of the case. However, this is not the case under Burundian law. The review procedure remains problematic, especially as articles 163 and 171 of Organic Law n°. 1/21 of 3 August 2019 hinder the effective exercise of full jurisdiction by requiring the Supreme Court judge to rule on the merits of the case without analysing the conditions of admissibility inherent in the form on the grounds that these conditions have been analysed by the Minister of Justice to whom the application is first addressed. Given that the judge of the action is also the judge of the exception, prohibiting the judge from examining the preliminary question of admissibility amounts to calling into question the plenitude of jurisdiction. The results of our research are based on legal doctrine, the case law of the Human Rights Committee, the case law of the European Court of Human Rights, and the African Court of Human and Peoples' Rights. In the context of comparative law, the results cover the law and case law of Belgian and French law, Congolese law, and national case law through judgments and rulings. These countries were chosen because they share the same legal tradition and the same Romano-Germanic system as Burundi. The discussion of these results is based on a documentary methodology of analysis of legal texts, books, judgments, and national and international case law. This article sets out to examine the deficiencies of the law in this area. Given the advances made by international case law in the area of fair trial, it would seem more than essential for Burundian positive law to move towards a "culture of separation of powers", by entrusting the task of dispensing justice solely to the courts and tribunals, without interference. Respect for the powers of the judge conferred by the international instruments ratified by Burundi and by the Constitution would contribute to the credibility of justice.
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Pigeon, Louis-Philippe. « L'effectivité des décisions de justice en droit public interne [constitutionnel] ». Notes – Effectivité des décisions de justice 26, no 4 (12 avril 2005) : 995–1003. http://dx.doi.org/10.7202/042698ar.
Texte intégralRésumé :
In practice, no question ever arises respecting the effectiveness of judicial decisions in matters of public law. Whether or not a judgment is technically executory is of no importance. There is such a high degree of respect for the decisions of the courts, specially those of the Supreme Court of Canada, that public authorities practically never feel free to seek a way out of compliance with a judicial pronouncement. Remedial powers of the courts are entrenched under the Canadian Charter of Rights and Freedoms and the Constitution is declared to be the supreme law of Canada. There is thus very limited scope for governmental action in defiance of court orders. The only specific provision for such action appears to be a section of the Extradition Act authorizing the Minister of Justice to refuse to surrender a fugitive if he determines that the latter's offence is of a political character.
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Seck, Sara L. « TRANSNATIONAL JUDICIAL AND NON-JUDICIAL REMEDIES FOR CORPORATE HUMAN RIGHTS HARMS : CHALLENGES OF AND FOR LAW ». Windsor Yearbook of Access to Justice 31, no 1 (1 février 2013) : 177. http://dx.doi.org/10.22329/wyaj.v31i1.4320.
Texte intégralRésumé :
This paper will consider whether the polycentric governance approach of the 2011 United Nations Guiding Principles on Business and Human Rights has the potential to achieve the goal of transnational corporate compliance with human rights responsibilities including, importantly, the goal of access to remedy and justice for those who have been harmed. The paper was initially written as a contribution to a conference at the University of Windsor entitled Justice Beyond the State: Transnationalism and Law. First, the paper examines understandings of “citizenship” and “non-citizenship” in relation to transnational corporate [TNC] accountability in the human rights context. Two distinct perspectives are explored: first, TNC citizenship and non-citizenship and the rights and responsibilities that flow from these; and second, citizenship and non-citizenship of victims of human rights violations in relation to rights of access to remedy. Together, these insights inform an understanding of the role that transnational law and legal pluralism beyond the state could serve in facilitating remedy for human rights violations. Specifically, the paper will conclude with reflections on what might be required for implementation of the UN Guiding Principles to achieve the goal of transnational corporate compliance and access to remedy for victims of rights violations. Le présent document examinera si l’approche polycentrique en matière de gouvernance adoptée par les Principes directeurs relatifs aux entreprises et aux droits de l’homme, publiés par les Nations Unies en 2011, peut permettre de réaliser l’objectif de la conformité transnationale des entreprises aux responsabilités en matière de droits de la personne, notamment et surtout l’objectif de l’accès aux recours et à la justice pour les parties lésées. Au départ, le document avait été rédigé à titre de contribution à une conférence à l’Université de Windsor intitulée Justice Beyond the State: Transnationalism and Law. Le document se penche tout d’abord sur la compréhension des termes « citoyenneté » et « non-citoyenneté » en ce qui concerne la responsabilité transnationale des entreprises dans le contexte des droits de la personne. Deux perspectives distinctes sont étudiées : premièrement, la citoyenneté et la non-citoyenneté transnationales des entreprises et les droits et responsabilités qui en découlent; deuxièmement, la citoyenneté et la non-citoyenneté des victimes de violations des droits de la personne par rapport aux droits d’accès aux recours. Ensemble, ces perspectives éclairent une compréhension du rôle que le droit transnational et le pluralisme juridique au-delà de l’État pourraient jouer pour faciliter les recours en cas de violation des droits de la personne. En particulier, le document présentera en conclusion des réflexions sur ce qui pourrait être requis pour mettre en œuvre les Principes directeurs des Nations Unies de manière à réaliser l’objectif de la conformité transnationale des entreprises et de l’accès aux recours pour les personnes dont les droits ont été violés
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Gidoin, Anne-Sophie. « L« étape préalable » dans le nouveau droit de larbitrage et de la médiation OHADA ». ASA Bulletin 36, Issue 3 (1 septembre 2018) : 578–96. http://dx.doi.org/10.54648/asab2018055.
Texte intégralRésumé :
The new Uniform Arbitration Act, the new Rules of Arbitration of the Common Court of Justice and Arbitration (Abidjan) and the new Uniform Mediation Act, adopted by the Council of Ministers of 17 OHADA Member States of Western and Central Africa, entered into force on 15 March 2018. All three texts expressly grant arbitral tribunals the power to suspend the arbitral proceedings, if a party rightfully claims noncompliance with a mandatory pre-arbitral procedure, as may be imposed by a multi-tier dispute resolution clause. In that case, the non-compliance can be cured without the arbitral tribunal having to dismiss the claims as non being (yet) admissible. Article 8-1 of the revised Uniform Arbitration Act, Article 21-1 of the revised Arbitration Rules of the Common Court of Justice and Arbitration, and Article 15 of the Uniform Mediation Act allow an arbitral tribunal to fix a time limit for the parties to comply with the pre-arbitral procedure, after which the arbitral proceedings will resume, unless the parties were indeed able to settle their dispute. This truly innovative provision is one of the first of its kind in modern arbitration law worldwide. It addresses in a pragmatic cost-effective manner the growing number of objections (as to the tribunal’s jurisdiction and/or the admissibility of the claims) related to the issue of compliance with mandatory pre-arbitral steps in multi-tier dispute resolution clauses.
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Bachmann, Sascha-Dominik, et Peter Galvin. « Pre-Trial Detention and Control Orders Under British Anti-Terror Legislation Post 9/11 : Balancing a Need for Security with the European Convention on Human Rights – An Overview ». Windsor Yearbook of Access to Justice 28, no 1 (1 février 2010) : 185. http://dx.doi.org/10.22329/wyaj.v28i1.4494.
Texte intégralRésumé :
Contemporary British anti-terror legislation has been characterised by an extensive use of extra-ordinary detention measures: the Terrorism Act 2000 and Terrorism Act 2006 contain provisions, which enable the extended pre-charge detention of terror suspects beyond the limits of normal criminal procedure. The now repealed provisions of Part IV of the Anti-terrorism, Crime and Security Act 2001 allowed the indefinite detention of foreign national terror suspects on a quasi-judicial basis. Its successor, the Prevention of Terrorism Act 2005, enables the use of Control Orders, effectively a form of house arrest characterised by restrictions on an individual’s liberty. In short, these measures have in common the extensive limitation of the individual’s right to liberty under Article 5 of the European Convention on Human Rights. Whilst the judiciary have curtailed the most abhorrent manifestations of such extraordinary measures, as detailed, the legal framework as it exists today, still raises ECHR compliancy issues. Legal reformation should be sought to end such an impasse by amending at the very least the statutory framework already in place. Ideally anti-terror detention provisions should be brought back within the sphere of criminal law and in compliance with the ECHR.La législation contemporaine anti-terroriste britannique a été caractérisée par l’utilisation considérable de mesures extraordinaires de détention : la Terrorism Act 2000 et la Terrorism Act 2006 contiennent des dispositions qui permettent la détention prolongée préalable à l’accusation de personnes soupçonnées de terrorisme au-delà des limites de la procédure criminelle normale. Les dispositions, maintenant abrogées, de la Partie IV de la Anti-terrorism, Crime and Security Act 2001 permettaient la détention indéfinie de ressortissants étrangers soupçonnés de terrorisme sur une base quasi-judiciaire. Son successeur, la Prevention of Terrorism Act 2005, permet l’utilisation d’Ordonnances de contrôle, qui sont effectivement une forme de détention à domicile caractérisée par des restrictions sur la liberté d’un individu. En bref, ces mesures ont en commun de limiter considérablement le droit de l’individu à la liberté énoncé à l’Article 5 de la Convention européenne des droits de l’homme. Bien que l’appareil judiciaire ait restreint les manifestations les plus odieuses de mesures extraordinaires du genre, tel que détaillé, le contexte judiciaire tel qu’il existe aujourd’hui soulève encore des questions de conformité à la CEDH. Il faudrait préconiser des réformes juridiques pour mettre fin à une telle impasse, en modifiant tout au moins le cadre statutaire déjà en place. Idéalement, les dispositions de détention anti-terroristes devraient être ramenées dans la sphère du droit criminel et en conformité à la CEDH.
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Bouthinon-Dumas, Hugues. « De la régulation déléguée à la constitution d’écosystèmes vertueux. Droit économique et remondialisation ». Revue internationale de droit économique XXXVII, no 3 (19 juillet 2024) : 143–62. http://dx.doi.org/10.3917/ride.373.0143.
Texte intégralRésumé :
Cet article explore une source possible de transformation de la mondialisation sous l’effet des obligations de compliance impliquant une évaluation ou un audit des tiers et du devoir de vigilance qui oblige les entreprises assujetties à répondre des agissements de leurs filiales, sous-traitants et fournisseurs. Les grandes entreprises sont ainsi amenées à jouer un rôle de « régulateur délégué » puisqu’elles doivent veiller à ce que leurs cocontractants et les entités présentes dans leur chaîne de valeur agissent dans le respect des intérêts que les autorités publiques entendent protéger. Dès lors que les grandes entreprises doivent exercer un contrôle sur les entreprises qui leur sont liées, elles auront tendance à constituer des filières ayant en partage un certain niveau de conformité. Cet article propose une description du rôle que ces « écosystèmes vertueux » sont ainsi appelés à jouer dans la « remondialisation ».
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Bourdoncle, Emmanuel. « La conciliation des mesures sanitaires prises par les États avec l’application du droit diplomatique ». Annuaire français de droit international 66, no 1 (2020) : 71–85. http://dx.doi.org/10.3406/afdi.2020.5445.
Texte intégralRésumé :
Abstract : The global pandemic situation has led States to take various health measures that may constitute obstacles to the proper functioning of diplomatic and consular missions and therefore to the proper application of diplomatic and consular law. The assessment of the conformity of these measures with the regimes established by the Vienna Conventions of 1961 and 1963 on diplomatic and consular relations is the occasion for a renewed analysis of this essential area of public international law. First of all, it is then possible to observe its peculiarities in the search for an implementation of sanitary measures in compliance with international obligations. However, this flexibility of application does not prevent breaches of diplomatic and consular law. The possible instrumentalization of measures to fight Covid-19 for purposes contrary to this regime then highlights its full membership of the international legal system and its links with the principle of reciprocity or the law of international responsibility.
Thèses sur le sujet "Compliance (droit)"
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Mahnhold, Thilo. « Compliance und Arbeitsrecht : insiderrechtliche Verhaltenskonzepte im nationalen und multinationalen Unternehmen / ». Frankfurt am Main : Peter Lang, 2004. http://catalogue.bnf.fr/ark:/12148/cb400417830.
Texte intégral
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Lequet, Pierre. « L'ordre public environnemental et le contrat de droit privé ». Thesis, Université Paris-Saclay (ComUE), 2019. http://www.theses.fr/2019SACLV043.
Texte intégralRésumé :
La protection de l’environnement et le contrat de droit privé apparaissent tantôt antinomiques, tantôt complémentaires. En tant qu’instrument juridique des activités économiques, le contrat concourt à la crise écologique. Cette crise menace la pérennité des conditions d’une vie développée sur terre pour les générations présentes et futures. L’objectif de développement durable requiert l’élaboration d’un ordre public environnemental permettant de contrôler la conformité du contrat de droit privé à la conservation de l’intérêt environnemental.Induisant l’existence d’un ordre public environnemental de la multitude de règles impératives de protection de l’environnement, nous proposons une théorie générale de l’ordre public environnemental ainsi que son articulation avec le contrat de droit privé.Cette dernière révèle que si la validité du contrat de droit privé est conditionnée au respect de l’ordre public environnemental, la bonne réalisation de l’ordre public environnemental est conditionnée à la reconnaissance de la fonction environnementale du contratProtection of the environment and the contract appear to be sometimes contradictory, sometimes complementary. As a legal instrument for economic activities, the contract contributes to the ecological crisis. This crisis threatens the sustainability of the conditions for a life developed on earth for present and future generations. The objective of sustainable development requires the construction of an environmental public policy to control the conformity of the private law contract with the conservation of the environmental interest.Inducing the existence of an environmental public policy from the multitude of mandatory environmental protection rules, we propose a general theory of environmental public policy and its articulation with the private law contract.The latter reveals that while the validity of the private law contract is conditional on compliance with environmental public policy, the proper implementation of environmental public policy is conditional on recognition of the environmental function of the contract
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Lehne, Jens. « Constitutional compliance : a game-theoretic analysis / ». Berne : Staempfli [u.a.], 2004. http://www.gbv.de/dms/spk/sbb/recht/toc/522420281.pdf.
Texte intégral
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Bonnigal, Agathe. « Compliance et soft law en matière bancaire et financière ». Thesis, Nantes, 2021. http://www.theses.fr/2021NANT3002.
Texte intégralRésumé :
Les normes de soft law, règles ou principes entendus comme les actes non-contraignants pouvant émaner des autorités publiques comme des acteurs privés, permettent d’appréhender ce qu’on appelle communément le droit souple. Classiquement écartées de la panoplie des sources formelles du droit, les normes de soft law sont reléguées le plus souvent au rang de sources nées de la pratique. Cependant, face aux nombreux effets juridiques qu’elles produisent et à la variété de leurs manifestations, on peut raisonnablement penser que les normes de soft law dont la compliance prend sa source, ont une réelle utilité pour encadrer l’activité bancaire et financière. La pertinence de recourir au soft law comme outil de conception de la compliance et de régulation du secteur bancaire et financier fera ainsi l’objet de notre réflexion dans une première partie. Après avoir démontré la diversification des sources dans l’encadrement normatif des activités bancaires et financières, nous analyserons le passé de la régulation. Nous nous interrogerons à cet effet, sur l’intégration du soft law dans l’ordre juridique interne. Puis, nous prolongerons notre réflexion en étudiant plus précisément la pratique de la compliance, qui dissimule un arsenal normatif complexe et des obligations éthiques visant à prémunir les établissements bancaires et financiers contre tout risque de non-conformité. Dès lors, nous tenterons de mesurer l’efficacité du système normatif de régulation dans la défense d’intérêts privés mais également d’enjeux nationaux et déterminerons les progrès restant à parcourir pour lutter contre ses insuffisances. Pour ce faire, nous nous intéresserons dans une seconde partie à la compliance comme expression de la densification normative du soft law en matière bancaire et financièreThe soft law norms, rules or principles defined as non-binding acts emanating from public authorities as well as private actors, allow us to understand what is commonly called in French law the droit souple.Traditionnally excluded from the panoply of formal sources of law, soft law norms are most often relegated to the rank of sources born of practice. However, in view of the numerous legal effects they produce and the variety of their manifestations, it is reasonable to think that the soft law norms from which compliance originates have real usefulness in regulating banking and financing activity. The relevance of using soft law as a tool for designing compliance and regulation in the banking and financial sector will thus be the subject of our reflection in the first part of that thesis. After demonstrating the diversification of sources in the normative framework of banking and financial activities, we will analyze the history of regulation. In this respect, we will examine the integration of soft law into the internal legal system. We will then extend our reflection by looking more closely at the practice of compliance, which conceals a complex normative arsenal and ethical obligations aimed at protecting banking and financial institutions against any risk of non-compliance. Therefore, we will attempt to measure the effectiveness of the normative system of regulation in defending private interests but also national issues and determine the progress still to be made to combat its shortcomings. To do this, we will focus in the second part of that thesis on compliance as an expression of the normative densification of soft law in banking and finance
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Fournier, Aurore. « La réception juridique en droit privé ». Thesis, Montpellier 1, 2010. http://www.theses.fr/2010MON10047.
Texte intégralRésumé :
La réception juridique déclare exempts de défauts de conformité et de vices apparents, dans un contexte contradictoire, l'objet et l'exécution de la prestation caractéristique du contrat, ou d'une prestation indispensable à son exécution. Manifestation de volonté encadrée développant un effet extinctif et un effet créateur, sa qualification en acte juridique est incontestable. Constituant une étape essentielle dans l'exécution contractuelle, ce mécanisme, utilisé dans de nombreuses conventions, et dans des domaines très variés, assure une protection équilibrée des intérêts de ses participants, représentant une libération pour l'un, une vérification pour l'autre. La révélation d'un droit commun de la réception juridique, qui implique la définition de la notion et de ses éléments constitutifs, l'analyse de ses effets et la confirmation de sa qualification d'acte juridique, invite à faire preuve de davantage de rigueur lorsque l'on utilise la réception juridique, afin de préserver l'équilibre qu'elle assureIn an adversarial context, the acceptance of performance declares free of conformity defects and free of apparent defects the subject and performance of the service characteristic of the contract or a service essential to its performance. The regulated expression of will developing a divestitive effect and a creating effect makes its qualification as a legal act genuine. As a fundamental step in the contractual performance, this mechanism used in several conventions and several fields ensures a balanced protection of each participant's interests, meaning on one side a release and on the other side a verification. The disclosure of a general law of the acceptance of performance, which implies the definition of the concept and its constituent elements, the determination of its consequences and the confirmation of its qualification as a legal act, prompts to more strictness in the use of the acceptance of performance to preserve the balance its ensures
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Diaw, N'Deye Fatou. « Programmes de compliance et groupes internationaux de sociétés : étude de droit de la concurrence ». Thesis, Nantes, 2020. http://www.theses.fr/2020NANT3018.
Texte intégralRésumé :
Quelle est la place de la compliance en droit de la concurrence ? C’est en substance, ce à quoi répond l’étude des programmes de compliance au sein des groupes internationaux de sociétés. Ces derniers n’ont de cesse de repousser les frontières, dans leur conquête des marchés. Seulement, cette conquête à un prix, celui du respect des normes. Ainsi, les groupes internationaux ont, a priori, intérêt à adopter des programmes de compliance afin de s’assurer du bon comportement de l’ensemble du groupe. En droit de la concurrence, l’adoption de ces programmes est volontaire. En cela, la compliance-concurrence se distingue d’autres domaines de compliance qui émanent d’une obligation légale. Dans ce contexte quel intérêt présentent les programmes de compliance pour les groupes internationaux de sociétés ? Cet intérêt se mesure notamment à l’aune du contexte d’adoption de ces programmes, et de l’unité économique consacrée par le droit de la concurrence. Par ailleurs, la mise en œuvre d’un programme de compliance présente un défi résultant de la complexité inhérente aux groupes internationaux et d’un environnement juridique international hétérogène. De manière certaine, la compliance présente un intérêt pour la protection des marchés ainsi que pour les groupes internationaux de sociétés. Partant, de la volonté institutionnelle que les groupes internationaux adoptent des mécanismes de compliance, résulte la nécessité de l’institution d’un cadre légal précis portant sur la vigilance des sociétés mères au moyen des programmes de compliance s’imposeWhat is the place of compliance in competition law? This is essentially what the study of compliance programs within international groups of companies responds to. These groups are constantly pushing back the frontiers in their conquest of markets. Only, this conquest at a price, that of respect for standards . Thus, international groups have, a priori, an interest in adopting compliance pro grams in order to ensure the good behaviour of the entire group. In competition law, the adoption of these programs is voluntary. In this respect, competition - compliance differs from other areas of compliance which emanate from a legal obligation. In this context, what are the advantages of compliance programs for international groups of companies? This interest is measured in particular by the context of the adoption of these programs and the economic unity consecrated in competition law. Furthermore, the implementation of a compliance program presents a challenge resulting from the inherent complexity of international groups and a heterogeneous international legal environment. Certainly, compliance is of interest for market protection as w ell as for international groups of companies. Consequently, form the institutional desire for international groups to adopt compliance mechanisms , result the need for the establishment of a precise legal framework relating to the vigilance of parent companies through compliance programs
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Jaune, Renaud. « Le droit et la régulation des prix de transfert ». Thesis, Paris 1, 2018. http://www.theses.fr/2018PA01D076/document.
Texte intégralRésumé :
La présente thèse de doctorat porte sur la fiscalité des prix de transfert. Dans un contexte mondial propice à la remise en cause des législations et des pratiques fiscales, elle traite de la question des instruments de régulation appropriés et du rôle du droit dans un tel édifice. En effet, nombre d'observateurs imputent les désordres majeurs de la régulation des prix de transfert à l'imprécision des règles qui la sous-tendent et à l'absence d'autorité mondiale contre la concurrence fiscale dommageable. En réponse, nous supposons que le principe de pleine concurrence ne se limite pas à la définition usuelle qui en est donnée. Nous montrons qu'il peut être considéré comme élément d'une norme universelle destinée à neutraliser les effets des particularismes fiscaux sur les échanges économiques internationaux. Une telle hypothèse fournit le critère d'évaluation des législations nationales et de a pertinence des politiques de prix de transfert des groupes. Nous analysons ensuite la législation et la jurisprudence française, et montrons qu'une transposition réelle du principe de pleine concurrence ne peut se résumer à copier l'article 9 § 1 des conventions modèles, mis suppose d'en traduire le contenu et l'esprit en instaurant les conditions d'une coopération réelle entre les acteurs. Nous exposons également la dialectique entre les lacunes de la régulation des prix de transfert et les tendances normatives à l'œuvre dans le monde entier, qui malgré leur hétérogénéité sont parfois présentées en réponse à la question des prix de transfert Nous fournissons une grille de lecture du plan BEPS et du développement des limitations légales imposées par les Etats ainsi que des obligations de conformité fiscale (compliance). Enfin, nous montrons que la reconstruction d'une régulation des prix de transfert en référence à la nonne universelle donnerait l'occasion d'instaurer un véritable partenariat entre l'Etat et les parties prenantes, ouvrant la voie vers une nouvelle manière de discuter la loiThis doctoral thesis deals with the tax aspects of transfer pricing. ln the context of a globalized economy where the transfer pricing policies and legislations are at stake, it raises the question whether proper instruments of regulation can be set, and if the law is the adequate tool to that end.Indeed, numerous people consider that the major disorders in the regulation of transfer pricing stem from the Arm's Length Principle itself, due to its lack of economic precision and the absence of a global authority against harmful tax competition.To address the issue, we assume that there is more to the Ann's Length Principle than its common definition. Indeed, we show that it can be considered as part of a universal law aimed at neutralizing the effects of the tax differences in the international economic exchange. Such an assumption provides for a criterium to assess the quality of national legislations as well as the relevance of the groups' transfer pricing policies.By analyzing the French legislation and case law, we show that a thorough implementation of the Ann's Length Principle implies not only to copy article 9 § 1 the convention models, but more generally to capture its content and essence by setting the conditions for a proper cooperation between actors. We also explain the relationship between the lacks in the regulation of transfer pricing and the process of setting new rules that takes place around the world, describing the rationale of the BEPS plan and of the various limitations and compliance obligations that Governments impose to the taxpayers. Lastly, we show that building a national legislation with reference to the universal Ann's Length Principle implies a true partnership between the Government and all stakeholders, paving the way to a new manner of debating the law
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Dreyfus, Laurent. « Le renouveau de la fiscalité des entreprises à l'épreuve de l'internationalisation de l'économie ». Electronic Thesis or Diss., Pau, 2023. http://www.theses.fr/2023PAUU2128.
Texte intégralRésumé :
L'économie s'est globalisée, digitalisée particulièrement dans le domaine numérique. L'appréhension de cette mutation par les acteurs public et privés s'est faite par la construction d'un nouvel ordre juridique qui est le résultat d'une perméabilité des divers systèmes juridiques nationaux, d'un dialogue des juges qui traduit un véritable dialogue des droits. Alors qu'à l'origine du marché intérieur dominait un objectif d'efficacité qui se traduisait par une intégration négative, un objectif d'équité a pris place mettant en exergue la problématique de la répartition de l'imposition entre les Etats membres. Ce nouvel objectif a rebattu les cartes de la fiscalité internationale et européenne. Il laisse place à la régulation dont la RSE et la compliance en sont des manifestations évidentes dans notre droit qui se concrétisent au niveau institutionnel par un contrôle des AAI (Autorité de concurrence) et par l'influence du droit souple (soft law). Le phénomène de « chrysalidation juridique » concerne des préceptes non négligeables et offre des nouvelles garanties pour les contribuables : une règle éthique « métajuridique » en voie d'incorporation dans l'ordre juridique. D'où le renouvellement des sources en droit fiscal, le problème des relations entre le juge de l'impôt et le contexte nouveau déjà signalé de la régulation fiscale qui vient troubler l'ordre juridique fiscal, l'érosion de la pyramide de Kelsen ce qui conduit à un nouvel ordre fiscal trouble et plus complexe. De plus on ne peut rendre mobile une société entre deux Etats membres sans s'intéresser au droit fiscal et au droit des sociétés. L'étude porte sur le renouvellement des sources du droit fiscal mais aussi sur le droit substantiel de l'Union ainsi que sur le droit processuel fruit du dialogue des juges rendu possible grâce à la question préjudicielle. Il convient de rappeler que la question préjudicielle permet de discuter de l'interprétation ou de la validité de la norme nationale appliquée au contribuable. De nombreux dispositifs anti-abus français ont été remis en question lors de leur confrontation à des conventions fiscales internationales conclues avec la France soit avec la jurisprudence européenne. L'harmonisation de ces matières s'est faite par le droit. Il est nécessaire avant d'engager cette réflexion de relever la concurrence entre les systèmes juridiques des Etats membres et constater une relative attractivité du territoire français en droit des contrats et arbitrage. Ainsi le processus d'européanisation est à la fois matériel et institutionnel. L'influence de la jurisprudence européenne est considérable. Elle conforte les positions de la Commission et influence les juridictions nationales. Nous observons un assouplissement de la règle nationale, une adaptation de cette dernière avec la stratégie des entreprises, condition nécessaire à la dynamisation du marché. Cette réflexion est menée conjointement avec un renouvellement des sources.Enfin c'est une réflexion générale sur la politique du droit de l'Union et plus particulièrement sur la politique européenne de concurrenceThe economy has become globalized and digitalized, particularly in the digital domain. The apprehension of this change by public and private actors was achieved through the construction of a new legal order which is the result of the permeability of the various national legal systems, of a dialogue of judges which translates a real dialogue Rights. While at the origin of the internal market an objective of efficiency dominated which resulted in negative integration, an objective of equity took place highlighting the problem of the distribution of taxation between the Member States.This new objective has reshuffled the cards of international and European taxation. It leaves room for regulation of which CSR and compliance are obvious manifestations in our law which take shape at the institutional level through control of the AAI (Competition Authority) and through the influence of soft law.The phenomenon of “legal chrysalidation” concerns significant precepts and offers new guarantees for taxpayers: a “metalegal” ethical rule in the process of being incorporated into the legal order. Hence the renewal of sources in tax law, the problem of relations between the tax judge and the new context already mentioned of tax regulation which disturbs the tax legal order, the erosion of the Kelsen pyramid this which leads to a new, murky and more complex tax order.Furthermore, we cannot make a company mobile between two Member States without taking an interest in tax law and company law. The study concerns the renewal of the sources of tax law but also the substantive law of the Union as well as the procedural law resulting from the dialogue of judges made possible thanks to the preliminary question. It should be remembered that the preliminary question makes it possible to discuss the interpretation or validity of the national standard applied to the taxpayer. Many French anti-abuse measures have been called into question when confronted with international tax conventions concluded with France or with European jurisprudence.The harmonization of these matters was carried out by law.Before initiating this reflection, it is necessary to note the competition between the legal systems of the Member States and note the relative attractiveness of the French territory in contract law and arbitration.Thus the process of Europeanization is both material and institutional. The influence of European case law is considerable. It reinforces the positions of the Commission and influences national courts.We are observing a relaxation of the national rule, an adaptation of the latter with business strategy, a necessary condition for revitalizing the market. This reflection is carried out in conjunction with a renewal of sources.Finally, it is a general reflection on the policy of Union law and more particularly on European competition policy
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Enríquez, Luis. « Personal data breaches : towards a deep integration between information security risks and GDPR compliance risks ». Electronic Thesis or Diss., Université de Lille (2022-....), 2024. http://www.theses.fr/2024ULILD016.
Texte intégralRésumé :
La sécurité de l'information est étroitement liée au droit de protection des données, car une mise en œuvre inefficace de la sécurité peut entraîner des violations de données à caractère personnel. Le RGPD repose sur la gestion de risques pour la protection des droits et libertés des personnes concernées, ce qui signifie que la gestion de risques est le mécanisme de protection des droits fondamentaux. Cependant, l'état de l'art en matière de gestion des risques liés à la sécurité de l'information et de gestion des risques juridiques sont encore immatures. Malheureusement, l'état actuel de l'art n'évalue pas la multidimensionnalité des risques liés à la protection des données, et il n'a pas tenu compte de l'objectif principal d'une approche basée sur les risques, à savoir mesurer les risques pour prendre des décisions éclairées. Le monde juridique doit comprendre que la gestion des risques ne fonctionne pas par défaut et plusieurs fois nécessite des méthodes scientifiques appliquées d'analyse des risques. Cette thèse propose un changement d'état d'esprit sur la gestion des risques liés à la protection des données, avec une approche holistique qui fusionne les risques opérationnels, financiers et juridiques. Le concept de valeur à risque des données personnelles est présenté comme le résultat de plusieurs stratégies quantitatives basées sur la modélisation des risques, la jurimétrie, et l'analyse de la protection des données à la lumière de l'apprentissage automatique. Les idées présentées ici contribueront également à la mise en conformité avec les prochaines réglementations basées sur le risque qui reposent sur la protection des données, telles que l'intelligence artificielle. La transformation au risque peut sembler difficile, mais elle est obligatoire pour l'évolution de la protection des donnéesInformation security is deeply linked to data protection law, because an ineffective security implementation can lead to personal data breaches. The GDPR is based on a risk-based approach for the protection of the rights and freedoms of the data subjects, meaning that risk management is the mechanism for protecting fundamental rights. However, the state of the art of information security risk management and legal risk management are still immature. Unfortunately, the current state of the art does not assess the multi-dimensionality of data protection risks, and it has skipped the main purpose of a risk-based approach, measuring risk for taking informed decisions. The legal world shall understand that risk management does not work by default, and it often requires applied-scientific methods for assessing risks. This thesis proposes a mindset change with the aim of fixing data protection risk management, with a holistic data protection approach that merges operational, financial, and legal risks. The concept of a Personal Data Value at Risk is introduced as the outcome of several quantitative strategies based on risk modeling, jurimetrics, and data protection analytics. The ideas presented here shall also contribute to comply with upcoming risk-based regulations that rely on data protection, such as artificial intelligence. The risk transformation may appear difficult, but it is compulsory for the evolution of data protection
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Desprairies, Armand. « La décision implicite d'acceptation en droit administratif français ». Thesis, Paris 1, 2019. http://www.theses.fr/2019PA01D075.
Texte intégralRésumé :
La loi du 12 novembre 2013 consacre le principe du « silence vaut accord » dans la relation entre l’administration et l’administré. L’inversion du sens attribué du silence de l’administration sollicitée par une demande met un terme au principe historique du « silence vaut rejet », en vigueur depuis plus de cent ans. Cette révolution est présentée par le Gouvernement comme un moyen de simplifier la relation entre l’administration et l’administré et comme l’instrument d’une lutte contre l’inertie administrative. Elle suscite pourtant une certaine suspicion de la part de la doctrine. Sa portée, son utilité et sa pertinence sont contestées. L’identification des situations dans lesquelles le nouveau principe est applicable confirme partiellement cette critique. En effet, les exclusions à la règle du « silence vaut accord » sont légion. En dépit de sa consécration législative, la décision implicite d’acception demeure circonscrite à des domaines spécifiques. Il est alors plus juste de considérer que le « silence vaut accord » n’est qu’un principe « fermé » ou, plus radicalement, d’admettre l’existence de deux interprétations concurrentes du sens du silence administratif. Par ailleurs, la mise en œuvre du mécanisme apparaît très largement tributaire d’un comportement actif de l’administration. Le régime juridique de la décision implicite d’acceptation, oscillant entre le régime général de la décision administrative et la proclamation de règles spécifiques, semble partiellement inadapté. Si le bilan des effets de la réforme de 2013 est en demi-teinte, le mécanisme de la décision implicite d’acceptation n’est pas à condamner. Il demeure l’un des leviers essentiels d’une réforme d’ampleur de l’action administrativeThe Law of 12 November 2013 enshrines the principle that "silence equals consent" in the French administration. Until then, the opposite was the rule: for more than a century, the silence of an administrative unit when solicited has meant dismissal of the request. This revolutionary principle has been presented by the Government as an efficient mean to streamline the relationship between the administration and its constituents and fight administrative inertia. The doctrinal opinion, however, has been quite suspicious about it. The critics focused on its scope, efficiency and relevancy. The determination of when this new principle is applicable fits partially into the critic, as there are numerous exceptions to the rule "silence equals consent". Despite its consecration as Law, the principle of implicit acceptance remains limited to specific matters. Then we should rather regard it as a partial principle, or even embrace the idea of two rival interpretations of the silence of the administration. Finally, the implementation of that principle relies strongly on how proactive the administration is. The legal regime of implicit acceptance is stuck between the general scheme of administrative decision and more specific rules, which makes it partially ill-adapted. The 2013 reform therefore shows mixed results, but the mechanism of implicit acceptance is still a step forward. It is a crucial lever to a wide-range reform of the administrative action
Livres sur le sujet "Compliance (droit)"
1
Canada, Law Reform Commission of. Policy implementation, compliance, and administrative law. Ottawa, Canada : The Commission, 1986.
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2
Phyper, John-David. The handbook of environmental compliance in Ontario. 2e éd. Whitby, Ont : McGraw-Hill Ryerson, 1994.
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3
Phyper, John-David. The handbook of environmental compliance in Ontario. Toronto : McGraw-Hill Ryerson, 1991.
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4
Conference, Canadian Council on International Law. Fostering compliance in international law = : Promouvoir la conformité au droit international. Ottawa : Canadian Council on International Law, 1996.
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5
Marchetti, Anne M. Beyond Sarbanes-Oxley Compliance. New York : John Wiley & Sons, Ltd., 2005.
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6
Dinah, Shelton, dir. Commitment and compliance : The role of non-binding norms in the international legal system. Oxford [England] : Oxford University Press, 2000.
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7
Ontario. Ministry of the Environment. Ontario phase-out of ozone-depleting substances : A compliance guide. [Toronto] : Ontario, Environment, 1990.
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8
Hinkley, Gerald M. Medical waste regulation : The step-by-step compliance guide. North Vancouver, B.C : STP Specialty Technical Publishers, 1994.
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British Columbia. Office of the Auditor General. Compliance-with-authorities audits. Victoria, B.C : The Office, 1995.
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10
Fogleman, Valerie M. Guide to the National Environmental Policy Act : Interpretations, applications, and compliance. New York : Quorum Books, 1990.
Trouver le texte intégralChapitres de livres sur le sujet "Compliance (droit)"
1
Plane, Eugénie. « Le droit de la compliance : quel bénéfice pour l’entreprise ? » Dans Tétranormalisation : profusion des normes et développement des entreprises, 174–83. EMS Editions, 2020. http://dx.doi.org/10.3917/ems.saval.2020.02.0174.
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2
Chaiehloudj, Walid. « La competition by design : un outil de compliance au service des entreprises et... des autorités de concurrence ? » Dans L'entreprise et l'intelligence artificielle - Les réponses du droit, 517–38. Presses de l’Université Toulouse 1 Capitole, 2022. http://dx.doi.org/10.4000/books.putc.15525.
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3
« Chapter 16. Compliance With Human Rights Norms Extraterritorially : ‘Human Rights Imperialism’ ? » Dans International Law and the Quest for its Implementation. Le droit international et la quête de sa mise en oeuvre, 315–44. Brill | Nijhoff, 2010. http://dx.doi.org/10.1163/ej.9789004177147.i-506.58.
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4
« From the Hague to Bonn to Marrakesh and Beyond : A Negotiating History of the Compliance Regime under the Kyoto Protocol ». Dans Hague Yearbook of International Law / Annuaire de la Haye de droit International, Vol. 14 (2001), 25–54. Brill | Nijhoff, 2002. http://dx.doi.org/10.1163/9789004481220_004.
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