Dissertations / Theses on the topic 'Оцінка фінансової безпеки'

В роботі досліджено економічну сутність поняття фінансової безпеки держави та основних її елементів; з’ясовано роль фінансової системи в забезпеченні економічної та національної безпеки; розглянуто механізм визначення рівня фінансової безпеки України; здійснено оцінку рівня банківської безпеки та безпеки небанківського фінансового ринку, а також розраховано рівень фінансової безпеки інших сегментів ринку та визначено загальний стан фінансової безпеки держави.

У теперішніх трансформаційних процесах розвитку економіки країни, пріоритетним завданням є дотримання економічної безпеки, як головного постулату розвитку країни. Економічна безпека на державному рівні забезпечується всіма секторами економіки. У свою чергу, можна виділити одну із провідних галузей у процесі перерозподілу коштів – фінансову. Дана галузь здійснює вплив на інші сектори економіки, включаючи страховий ринок, який є рушійною силою в процесі перерозподілу ВВП. Саме тому для ефективного функціонування ринку страхування потрібною умовою є фінансова надійність його суб’єктів.
В нынешних трансформационных процессах развития экономики страны, приоритетной задачей является соблюдение экономической безопасности, как главного постулата развития страны. Экономическая безопасность на государственном уровне обеспечивается всеми секторами экономики. В свою очередь, можно выделить одну из ведущих отраслей в процессе перераспределения средств - финансовую. Данная отрасль оказывает влияние на другие сектора экономики, включая страховой рынок, который является движущей силой в процессе перераспределения ВВП. Именно поэтому для эффективного функционирования рынка страхования нужной условием является финансовая надежность его субъектов.
In the current transformational processes of economic development, the priority is to comply with economic security as the main postulate of the country's development. Economic security at the state level is ensured by all sectors of the economy. In turn, we can identify one of the leading industries in the process of redistribution of funds - financial. This industry has an impact on other sectors of the economy, including the insurance market, which is the driving force in the process of redistribution of GDP. That is why the financial security of its subjects is a necessary condition for the effective functioning of the insurance market.

У тезах визначені основні підходи щодо оцінки рівня фінансової безпеки страхового ринку України.
In theses basic approaches are certain in relation to the estimation of financial strength of insurance market of Ukraine security.

Однією з найважливіших умов забезпечення стійкого зростання і розвитку підприємства є наявність ефективної системи його фінансової безпеки, змістом якої виступає розробка і реалізація комплексу заходів щодо захисту його фінансових інтересів від зовнішніх і внутрішніх загроз. В роботі проведен аналіз фінансово-господарського стану та оцінка інтегральних показників фінансової безпеки ПрАТ «Київстар» та ПрАТ «ВФ» Україна».
Одним из важнейших условий обеспечения устойчивого роста и развития предприятия является наличие эффективной системы его финансовой безопасности, содержанием которой является разработка и реализация комплекса мер по защите его финансовых интересов от внешних и внутренних угрозы. В статье анализируются финансово-экономическое положение и оценка показателей комплексной финансовой безопасности ПАО «Киевстар» и ПАО «ВФ Украина».
One of the most important conditions for ensuring sustainable growth and development of an enterprise is the existence of an effective system of its financial security, the content of which is the development and implementation of a set of measures to protect his financial interests from external and internal threats. The paper analyzes the financial and economic situation and the assessment of the integrated financial security indicators of PJSC “Kyivstar” and PJSC “VF” Ukraine ”.

У роботі досліджено сутність фінансової безпеки підприємства, системи фінансової безпеки підприємства та методів управління нею. Значна увага була приділена методиці оцінки фінансової безпеки підприємств та можливостям її удосконалення. Основною метою цього дослідження є розробка рекомендації щодо підвищення фінансової безпеки підприємств. Ключові слова: фінансова безпека, система фінансової безпеки, платоспроможність, методика оцінки фінансової безпеки.
В работе исследована сущность экономической безопасности предприятия, системы финансовой безопасности предприятия и методов управления ею. Значительное внимание было уделено методике оценки финансовой безопасности предприятий и возможностям ее совершенствования. Основной целью данного исследования является разработка рекомендации по повышению финансовой безопасности предприятий. Ключевые слова: финансовая безопасность, система финансовой безопасности, платежеспособность, методика оценки финансовой безопасности.
The article investigates the essence of company’s financial security, the system of company’s financial security and its management methods. Considerable attention was paid to the methodology of assessing the company’s financial security and the possibilities for its improvement. The main purpose of this study is to develop a recommendation to increase the company’s financial security.

В роботі досліджено сутність фінансової безпеки держави та визначено методичні підходи до оцінки стану фінансової безпеки країни. Проаналізовано показники стану складових фінансової безпеки України та розроблено пропозиції щодо вдосконалення методики оцінки рівня фінансової безпеки країни
В работе исследована сущность финансовой безопасности государства и определены методические подходы к оценке состояния финансовой безопасности страны. Проанализированы показатели состояния составляющих финансовой безопасности Украины и разработаны предложения по совершенствованию методики оценки уровня финансовой безопасности страны

В роботі досліджуються теоретичні та практичні аспекти управління фінансовою безпекою підприємства. Автором розроблені основні шляхийого удосконалення управління фінансовою безпекою підприємства.
В работе исследуются теоретические и практические аспекты управления финансовой безопасностью предприятия. Автором разработаны основные пути их совершенствования управления финансовой безопасностью предприятия.
The theoretical and practical aspects of management of financial security of the enterprise are researched in this work. The author developed the main ways to improve his management of financial security of the enterprise.

В процесі поглибленого аналізу методичних засади та розробки практичних рекомендацій, цілеспрямованих на покращення методики оцінки стану фінансової безпеки країни, та зроблені такі висновки: 1. Покращено теоретичний підхід до тлумачення поняття «фінансова безпека країни», яке розбирається як стан ефективності діяльності фінансової системи держави, що кількісно розцінюється, опираючись на узагальнення показників стану валютної, бюджетної, банківської, боргової, безпеки небанківського фінансового сектору і грошово-кредитної безпеки, вбезпечує відповідний ступінь стійкості фінансової системи до внутрішніх та зовнішніх загроз та генерує потрібні умови за для досягнення її єдності та ефективності діяльності. 2. Доказано те, що порогові значення показників, які відповідають за стан фінансової безпеки країни, поділяються в залежності від складу фінансової безпеки: валютної, безпеки небанківського фінансового ринку, банківської, боргової, грошово-кредитної і бюджетної, але також, має місце ураховувати і значення тимчасово впливових факторів, яких ми враховуємо на представленій додатковій стадії проведення оцінки стану фінансової безпеки України. Під час аналізу показників присутня досить негативна динаміка зміни їх значень, більшість розрахованих значень показників перебувають в критичній зоні, що призводить до незадовільного стану фінансової безпеки держави. 3. Емпіричне здійснення моніторингу фінансової безпеки дала право проаналізувати стан фінансової безпеки країни та установити індикатор фінансової безпеки України, що робить інформаційні передмови для врегулювання рівня фінансової безпеки. Реалізація стабілізаційних заходів,отриманих на підставі результатів моніторингу, дає можливість швидко сформулювати деструктивні фактори впливу на фінансову систему України таскоротити ймовірність настання фінансових криз. 38 4. Покращено критерій «безпека системи оподаткування», який формулюється як стан податкової системи країни, при якому визначаються передумови для ефективного формування дохідної бази бюджетів всіх рівнів, забезпечення гарантій захисту податкових інтересів держави, бізнесу і суспільства від внутрішніх та зовнішніх загроз. 5. Доведено доцільність збільшення представленого переліку складових фінансової безпеки дефініцією «безпека системи оподаткування», пораджено перелік індикаторів безпеки системи оподаткування утворений за визначеними домінантами.

Стрімке поширення COVID-19 змусило державу та підприємців розробляти антикризові заходи, в зв'язку з навислої загрозою економічній безпеці, стійкому і збалансованому розвитку. Цей процес передбачає створення внутрішніх і зовнішніх умов, що забезпечують надійний захист економічних інтересів від усіх можливих загроз, ризиків, а також збереження стабільності функціонування та сталого розвитку сфер підприємництва та суб'єктів бізнесу. Метою даної роботи є дослідження принципів забезпечення фінансової безпеки бізнесу в Україні в умовах коронавірусної пандемічної кризи з урахування досвіду провідних країн. Об’єкт дослідження – процеси життєдіяльності бізнесу за умови забезпечення його фінансової безпеки в умовах пандемії COVID-19. Предмет дослідження економічні відносини що виникають між бізнесом, державою та суспільством і спрямовані на забезпечення фінансової безпеки підприємництва. У першому розділі магістерської роботи досліджуються наслідки впливу коронавірусної кризи на діяльність бізнесу в Україні та світі. У другому розділі досліджено методологічні та практичні підходи до оцінювання впливу пандемічної кризи на фінансову безпеку підприємництва. У третьому розділі наведені шляхи підтримки фінансової безпеки бізнесу в пандемічний період. Інформаційною основою роботи є наукові праці, дані звітності міжнародних неурядових організацій з протидії коронавірусній пандемічній кризі, періодичні джерела, Інтернет ресурси.

В роботі досліджуються теоретичні та практичні аспекти управління фінансовою безпекою підприємства, розроблені основні шляхи його удосконалення.
В работе исследуются теоретические и практические аспекты управления финансовой безопасностью предприятия, разработаны основные пути его совершенствования.
The theoretical and practical aspects of financial security management of the enterprise are investigated, the main ways of its improvement are developed.

На сьогодні однією з перешкод ефективного виконання правоохоронними органами України покладених на них завдань та функцій, зокрема у сфері забезпечення фінансовоекономічної безпеки держави, є корупція. Відповідно до дослідження Transparency International «Індекс сприйняття корупції» (CPI), проведеного у 2017 році, Україна здобула 30 балів зі 100 можливих і посіла 130-те місце (зі 180 країн) [1]. А тому не дивно, що відповідно до Стратегія сталого розвитку «Україна – 2020», основною метою антикорупційних реформ є істотне зменшення корупції в Україні, зменшення втрат державного бюджету та бізнесу через корупційну діяльність, а також підвищення позицій України у міжнародних рейтингах, що оцінюють рівень корупції [2].

Тарнавський, О. А. Підвищення прибутковості підприємств легкої промисловості в контексті забезпечення їх фінансово-економічної безпеки : випускна кваліфікаційна робота : 073 "Менеджмент" / О. А. Тарнавський ; керівник роботи І. В. Садчикова ; НУ "Чернігівська політехніка", кафедра фінансів, банківської справи та страхування. – Чернігів, 2021. – 102 с.
Об’єктом дослідження виступають підприємства легкої промисловості. Предметом дослідження випускної кваліфікаційної роботи є прибутковість підприємств в контексті забезпечення їх фінансово-економічної безпеки. Мета кваліфікаційної роботи полягає у розробці практичних рекомендацій щодо вдосконалення процесів формування, планування та розподілу прибутку підприємств легкої промисловості в контексті забезпечення їх фінансовоекономічної безпеки. Завданнями роботи є дослідження основ управління прибутком підприємств легкої промисловості, дослідження рівня фінансово-економічної безпеки та оцінка управління прибутком підприємств легкої промисловості, розробка шляхів удосконалення управління формування прибутку підприємств легкої промисловості. Одержані результати можуть бути використані при плануванні фінансової діяльності підприємств легкої промисловості на наступний звітний період.
The object of the study are light industry enterprises. The subject of the study of the final qualification work is the profitability of enterprises in the context of ensuring their financial and economic security. The purpose of the qualification work is to develop practical recommendations for improving the processes of formation, planning and distribution of profits of light industry enterprises in the context of ensuring their financial and economic security. The objectives of the work are to study the basics of profit management of light industry enterprises, study the level of financial and economic security and assessment of profit management of light industry enterprises, develop ways to improve the management of profit formation of light industry enterprises. The obtained results can be used in planning the financial activities of light industry enterprises for the next reporting period.

В роботі розроблено система мінімізації впливу ризиків на фінансово – економічну безпеку банків, на основі загальнодоступних даних про банк та сформованого набору показників, які визначають стан фінансово – економічної безпеки банків. Проведен аналіз механізму управління фінансово-економічною безпекою та оцінка рівня фінансово – економічної безпеки АТ «Райффайзен Банку Аваль», АТ «УкрСиббанку», та АТ «ОТП Банк».
В работе разработана система минимизации влияния рисков на финансово - экономическую безопасность банков, на основе общедоступных данных о банке и сформированного набора показателей, которые определяют состояние финансово - экономической безопасности банков. Проведен анализ механизма управления финансово-экономической безопасностью и оценка уровня финансово-экономической безопасности АО «Райффайзен Банка Аваль», АО «УкрСиббанк», и АО «ОТП Банк».
The system of minimizing the impact of risks on the financial and economic security of banks is developed in the work, based on publicly available data on the bank and the set of indicators that determine the state of financial and economic security of banks. The analysis of the financial and economic security management mechanism and the assessment of the level of financial and economic security of Raiffeisen Bank Aval, UkrSibbank, and OTP Bank.

Дипломну магістерську роботу присвячено дослiдженню теоретичних аспектів та розробці пропозицій щодо удосконалення системи управління фiнансовою безпекою пiдприємства. За результататми аналізу фінансового стану та оцінювання рівня фiнансової безпеки ТОВ "ДАЙРЕКС" розроблено заходи щодо удосконалення системи управління фінансовою безпекою досліджуваного підприємства. Обгрунтовано основнi напрями побудови ефективної системи управління фiнансовою безпекою ТОВ "ДАЙРЕКС" на засадах моніторингу. Визначено заходи щодо підвищення рiвня фiнансової безпеки ТОВ "ДАЙРЕКС".
Дипломная магистерская работа посвящена исследованию теоретических аспектов и разработке предложений по усовершенствованию системы управления финансовой безопасностью предприятия. По результатам анализа финансового состояния и оценки уровня финансовой безопасности ООО "ДАЙРЭКС" разработаны мероприятия по усовершенствованию системы управления финансовой безопасностью исследуемого предприятия. Обоснованы основные направления построения эффективной системы управления финансовой безопасностью ООО "ДАЙРЭКС" с использованием мониторинга. Определены мероприятия по повышению уровня финансовой безопасности ООО "ДАЙРЭКС".
The master's thesis is devoted to the study of theoretical aspects and development of proposals for improving the management system of financial and economic security of the enterprise. Based on the results of the analysis of the financial condition and assessment of the level of financial security of DYREX LLC, measures have been developed to improve the financial security management system of the researched enterprise. The main directions of building an effective financial security management system of DYREX LLC on the basis of monitoring are substantiated. Measures to increase the level of financial security of DYREX LLC have been identified.

У статті розроблено методику оцінки рівня економічної нестабільності як фактора негативного впливу на фінансову безпеку промислових підприємств. Здійснено оцінку рівня економічної нестабільності в Україні у 2000-2012 рр.
In the article the assessment procedure of the economic instability’s level as the negative factor for the industrial enterprises’ financial security is developed. The level of the economic instability in Ukraine in 2000-2012 is assessed.

Дисертаційна робота присвячена вирішенню наукової проблеми розвитку теоретико-методологічних і методичних засад удосконалення системи фінансового моніторингу як інструмент забезпечення економічної безпеки національної економіки. У дисертаційній роботі узагальнено існуючі наукові напрацюваня до визначення змістовної сутності фінансового моніторингу, системи фінансового моніторингу, її складових, нормативно-правовового забезпечення, виділено фінансові операції, що підлягають фінансовому моніторингу, розглянуто ризикорієнтовний підхід при здійсненні фінансового моніторингу банківськими установами, визначено особливості співпраці з політично значущими особами, вивчено випадки відмови від встановлення ділових відносин з клієнтами, заборони проведення певних фінансових операцій. Запропоновано розглядати фінансовий моніторинг як комплекс фінансових, правових, нормативних заходів, спрямованих на запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму, фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення, що проводяться на різних рівнях функціонування фінансової системи, для забезпечення економічної, фінансової, національної безпеки держави. Систему фінансового моніторингу запропоновано трактувати як складну багаторівневу систему взаємопов’язаних суб’єктів і об’єктів фінансового моніторингу, налагоджене функціонування якої у вигляді сукупності дає спроможність одержати певне ефективне та прозоре функціонування фінансової системи у частині запобігання та протидії легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму, фінансування розповсюдження зброї масового знищення. Здійснено грунтовний аналіз понятійно-категоріального апарату економічної безпеки національної економки, у результаті чого запропоновано наступне його авторське трактування: економічна безпека як складний багатофакторний певний комплекс умов, принципів, факторів, методів, засобів економічної, правової, політичної направленостей, що повинні забезпечувати захист соціально-економічних інтересів держави та відповідно її населення, забезпечення необхідних передумов майбутнього сталого розвитку країни, життєвих умов людей, забезпечити гідний рівень держави на міжнародному ринку; забезпечити запобігання чи зменшення ризику навмисної шкоди життю та майну; що дозволяє зберігати стійкість по відношенню до зовнішніх, а також внутрішніх загроз. Належний рівень економічної безпеки національної економіки досягається шляхом використання комплексу певних інструментів, як державних, так і спеціальних. У роботі обгрунтовано, що економічна безпека є невід’ємною частиною національної безпеки, а одним з найважливіших елементів економічної безпеки є фінансова безпека. При чому, вагомого значення серед інструментів забезпечення фінансової безпеки набуває фінансовий моніторинг як система заходів, що передбачає підвищення рівня фінансової, а відповідно й економічної безпеки держави шляхом здійснення контролю за фінансовими операціями зменшення обсягів фінансових злочинів, а саме: зростання рівня конкурентоздатності держави, скорочення розмірів тіньової економіки, зростання надійності банків, збільшення надходжень до бюджету держави від конфіскованого нелегального майна, сплати податків від виявлених незаконних доходів, скорочення корупції, збільшення ефективності застосування бюджетних ресурсів. У вигляді структурно-логічної схеми зображено передумови формування концепції удосконалення системи фінансового моніторингу, на базі яких розроблено концепцію удосконалення системи фінансового моніторингу як інструменту забезпечення економічної безпеки національної економіки, що враховує взвємозалежність процесів легалізації нелегальних доходів від учасників системи фінансового моніторингу, тобто державних органів та суб’єктів первинного фінансового моніторингу, загроз економічній безпеці, методик та моделей забезпечення економічної безпеки, етапів та процедур проведення фінансового моніторингу банківськими установами. У роботі визначено три рівні суб’єктів первинного фінансового моніторингу України, а також проаналізовано основні показники їх діяльності за період 2011–2018 рр. Це дозволило виявити проблемні аспекти системи протидії легалізації кримінальних доходів та резерви її покращання. Запропоновано методику оцінювання ризику використання банків для легалізації кримінальних доходів на основі гравітаційного моделювання, яка враховує рейтингування країни щодо характеристики визначення рівня ризику легалізації кримінальних доходів на основі метрики Мінковського; на основі рівняння закону гравітаційного тяжіння та гравітаційної сили в суспільних явищах побудовано економіко-математичну модель оцінювання ризику легалізації кримінальних доходів. Це дозволило визначити основні пріоритети удосконалення стандартів економічної політики держави в частині посилення національної економічної безпеки. У роботі запропоновано визначення ймовірнісних збитків від здійснення дій та/або процедур з легалізації (відмивання) коштів для фінансових установ, на основі побудови витратних матриць і дерева рішень можливих альтернатив настання ризиків банківської діяльності. Враховано формування ознакового простру основних індикаторів збитків, оцінювання релевантних факторів ризиків, визначення співставності факторів банківських ризиків. Це дозволить отримати банками ряд переваг: нарощування обсягів фінансових потоків; розширення клієнтської бази банку; інтенсифікація попиту на банківські послуги; збереження ліцензії на здійснення банківських послуг; стабільне функціонування фінансової установи; співпраця з міжнародними партнерами. Удосконалено та запропоновано до практичного використання методики фронтірного аналізу ефективності фінансового моніторингу банків в розрізі оцінювання ризиків легалізації коштів, одержаних злочинним шляхом, за допомогою проведення Data Envelpment Analysis з використанням середовища Frontier Analyst, яка на відміну від існуючих базується на побудові вхідноорієнтованої BCC-моделі задачі дробно-лінійного програмування мінімізації умовних входів та вихідно-орієнтовної CCR-моделі задачі дробно-лінійного програмування максимізації умовних виходів з постійною віддачею від масштабу, при цьому умовні входи розраховано на основі адитивної згортки зважених методом першої головної компоненти показників характеристики ефективності функціонування банків України. Це дозволило визначити існуючий резерв та можливий потенціал покращення ефективності здійснення фінансового моніторингу для окремо взятого банку. Обгрунтовано методологічні засади групування банків на групи ефективно та неефективно працюючих банків в розрізі запобігання та протидії легалізації коштів, одержаних злочинним шляхом, на основі застосування ітеративного дівізійного методу k-середніх, який на відміну від існуючих базуються на комбінації методів інтелектуального аналізу даних, зокрема кластерного та дисперсійного аналізу (міжгрупових та внутрішньогрупових дисперсій ознак). Це дозволило інтерпретувати поточні позиції банків відносно конкурентів на банківському ринку в розрізі різних напрямків стратегічного управління. Дослідженно та удосконалено методичний інструментарій визначення інтегрального індексу загрози національної економіки на основі побудови структурно-логічної моделі за допомогою функції Кернела та мультиплікативної форми згортки, яка дозволяє провести відбір релевантних показників оцінювання індексу загрози національної економіки на базі комбінації методів Парето та діаграми розсіювання. Подальше практичне застосування запропонованої методології дозволить своєчасно та оперативно забезпечувати підтримку необхідних організаційних, інституційних, нормативно-правових умов, що передбачають спроможність системи національної економіки до протистояння зовнішніх та внутрішніх загроз та навантажень, подальшої якісної адаптації до проблем та дестабілізуючих факторів, швидкому відновленню після впливу негативних чинників. В роботі удосконалено та запропоновано методику державного регулювання економічної безпеки національної економіки шляхом використання інструментарію теорії ігор (критеріїв мінімаксу та максиміну), яка на відміну від існуючих базується на ідентифікації конфліктної ситуації між державою та економічними агентами, які використовують банки для легалізації кримінальних доходів, побудові платіжної матриці кількісних результатів функціонування учасників у вигляді лінійного багатофакторного регресійного рівняння, а також враховує наслідки використання кожного серед учасників своїх чистих стратегій поведінки або їх комбінації. Це дозволило здійснити формалізацію стратегій поведінки з бору держави та з боку економічних агентів за рахунок шкалювання інтервалів значень показників характеристики сценаріїв державного регулювання економічної безпеки національної економіки. Сформульовано ефективні сценарії реформування національної системи фінансового моніторингу на основі побудови економіко-математичної моделі кількісного оцінювання та якісної інтерпретації стратегій реформування Національної системи фінансового моніторингу шляхом використання методу цілочислової оптимізації. Взаємозв’язок досліджуваних чинників представлений за допомогою матриць бінарних величин взаємної обумовленості. Це дозволило стверджувати, що за умови формування дієвого інструментарію поступового подолання загрозливих факторів активізації процесу легалізації кримінальних доходів країна може перетворитися у регіонального лідера по боротьбі з фінансовими правопорушеннями. Основні положення дисертації приведено до рівня методичних розробок і практичних рекомендацій, що можна застосовувати в діяльності державних органів виконавчої влади, органів місцевого самоврядування, професійними спілками та галузевими асоціаціями, суб’єктами реального та фінансового секторів економіки, банківськими установами.
The dissertation is devoted to the solution of a scientific problem of development of theoretical-methodological and methodical bases of improvement of system of financial monitoring as the tool of maintenance of economic safety of national economy. The dissertation summarizes the existing scientific developments to determine the substantive essence of financial, financial monitoring system, its components, regulatory support, identified financial transactions subject to financial monitoring, considered a risk-based approach to financial monitoring by banking institutions. politically significant persons, cases of refusal to establish business relations with clients, prohibition of certain financial transactions were studied. It is proposed that financial monitoring as a set of financial, legal, regulatory measures aimed at preventing and combating legalization (laundering) of proceeds from crime, terrorist financing, financing the proliferation of weapons of mass destruction, carried out at various levels of the financial system, to ensure economic financial, national security of the state. The financial monitoring system is proposed to be interpreted as a complex multilevel system of interconnected subjects and objects of financial monitoring, the well-functioning of which as a whole gives the ability to obtain a certain effective and transparent functioning of the financial system in preventing and combating money laundering. criminal, terrorist financing, financing the proliferation of weapons of mass destruction. A thorough analysis of the conceptual and categorical apparatus of economic security of the national economy, resulting in the following author's interpretation: economic security as a complex multifactorial set of conditions, principles, factors, methods, means of economic, legal, political orientations that should protect social economic interests of the state and accordingly its population, providing the necessary prerequisites for the future sustainable development of the country, living conditions of the people, to ensure a decent level of the state in the international market; ensure the prevention or reduction of the risk of intentional damage to life and property; which allows you to maintain resilience to external as well as internal threats. The appropriate level of economic security of the national economy is achieved through the use of a set of certain tools, both state and special. The paper argues that economic security is an integral part of national security, and one of the most important elements of economic security is financial security. Moreover, among the instruments of financial security is financial monitoring as a system of measures to increase the level of financial and, consequently, economic security of the state by monitoring financial transactions to reduce financial crime, namely: increasing the competitiveness of the state, reducing the size shadow economy, increasing the reliability of banks, increasing revenues to the state budget from confiscated illegal property, paying taxes on detected illegal income, reducing corruption, increasing the efficiency of budget resources. The structural and logical scheme shows the prerequisites for the formation of the concept of improving the financial monitoring system, based on which the concept of improving the financial monitoring system as a tool to ensure economic security of the national economy, taking into account the interdependence of legalization of illegal income. objects of primary financial monitoring, threats to economic security, methods and models of economic security, stages and procedures of financial monitoring by banking institutions. The paper identifies three levels of subjects of primary financial monitoring of Ukraine, as well as analyzes the main indicators of their activities for the period 2011- 2018. This allowed to identify problematic aspects of the system of combating money laundering and reserves for its improvement. A method for assessing the risk of using banks for money laundering on the basis of gravitational modeling is proposed, which takes into account the country's rating on the characteristics of determining the level of risk of money laundering on the basis of Minkowski metrics; based on the equation of the law of gravitational gravity and gravitational force in social phenomena, an economic-mathematical model for assessing the risk of legalization of criminal proceeds is built. This allowed us to identify the main priorities for improving the standards of economic policy of the state in terms of strengthening national economic security. The paper proposes the definition of probabilistic losses from the implementation of actions and / or procedures for legalization (laundering) of funds for financial institutions, based on the construction of cost matrices and a decision tree of possible alternatives to the risks of banking. In contrast to the existing account for the formation of the indicative space of the main indicators of losses, assessment of relevant risk factors, determining the comparability of banking risk factors. This will allow banks to obtain a number of benefits: increasing financial flows; expansion of the bank's customer base; intensification of demand for banking services; maintaining a license to provide banking services; stable functioning of the financial institution; cooperation with international partners. Improved and proposed for practical use of the method of frontal analysis of the effectiveness of financial monitoring of banks in terms of assessing the risks of money laundering by conducting Data Envelpment Analysis using Frontier Analyst, which in contrast to the existing input-oriented BCC-model problems of fractional-linear programming of minimization of conditional inputs and source-oriented CCR-model of problem of fractional-linear programming of maximization of conditional outputs with constant return on scale, thus conditional inputs are calculated on the basis of additive convolution of indicators of performance characteristics of banks. This allowed to determine the existing reserve and possible potential for improving the efficiency of financial monitoring for an individual bank. The methodological principles of grouping banks into groups of efficient and inefficient banks in terms of preventing and combating money laundering, based on the use of iterative divisive method of k-means, which in contrast to existing methods are based on a combination of data mining methods, including cluster and analysis of variance (intergroup and intragroup variances of traits). This allowed us to interpret the current position of banks in relation to competitors in the banking market in terms of different areas of strategic management. The methodological tools for determining the integrated threat index of the national economy based on the construction of a structural-logical model using the Kernel function and the multiplicative form of convolution, which allows the selection of relevant indicators for estimating the threat index of the national economy based on a combination of Pareto methods and diagrams. Further practical application of the proposed methodology will allow timely and prompt support of the necessary organizational, institutional, regulatory conditions that provide the ability of the national economy to withstand external and internal threats and pressures, further quality adaptation to problems and destabilizing factors, rapid recovery from negative factors. The method of state regulation of economic security of the national economy is improved and proposed by using the tools of game theory (minimum and maximum criteria), which, unlike the existing ones, is based on identifying the conflict situation between the state and economic agents using banks to legalize criminal proceeds. a matrix of quantitative results of participants' functioning in the form of a linear multifactor regression equation, and also takes into account the consequences of each participant's use of their pure behavioral strategies or a combination thereof. This allowed for the formalization of behavioral strategies on the part of the state and on the part of economic agents by scaling the intervals of the values of the indicators of the characteristics of the scenarios of state regulation of economic security of the national economy. Effective scenarios for reforming the national system of financial monitoring are formulated on the basis of building an economic and mathematical model of quantitative evaluation and qualitative interpretation of strategies for reforming the National system of financial monitoring by using the method of integer optimization. The relationship of the studied factors is represented by matrices of binary values of mutual conditionality. This allowed us to argue that with the formation of effective tools for gradually overcoming the threatening factors of intensification of the process of legalization of criminal proceeds, the country can become a regional leader in the fight against financial offenses. The main provisions of the dissertation are reduced to the level of methodological developments and practical recommendations that can be applied in the activities of state executive bodies, local governments, trade unions and industry associations, the real and financial sectors of the economy, banking institutions.

Для ефективного функціонування України як економічно стабільної, незалежної, самостійної держави, функціонування в ній громадянського суспільства необхідне існування надійної системи забезпечення національної безпеки. Ефективна політика забезпечення фінансово-економічної безпеки країни напряму залежить від економічної, соціальної та політичної стабільності країни. Забезпеченням існування надійної системи національної безпеки займаються правоохоронні органи. Правоохоронні органи України, які забезпечують фінансово-економічну стабільність нашої держави здійснюють ні що інше, як захист від постійного тиску протиправних діянь, економічної не стабільності, військових агресій і таке інше, та є засобом за допомогою якого йде боротьба з беззаконням на всіх рівня. Оскільки діяльність правоохоронних органів спрямована на забезпечення правопорядку та захист законності від протиправних посягань на охоронювані законами права та інтереси громадян та країни в цілому, тому безпека її та громадян напряму залежить від ефективності діяльності цих органів. Визначення ефективності діяльності правоохоронних органів є складним процесом, який включає в себе оцінку безлічі факторів діяльності та висвітлення шляхів подолання неефективних аспектів. Якщо оцінка органів не буде проводитися або навпаки проводитиметься не в повній мірі чи неправильно, то безпека громадян та країни не буде забезпечуватися на належному рівні. Таким чином дослідження питання зовнішнього оцінювання ефективності діяльності правоохоронних органів як суб’єктів забезпечення фінансово-економічної безпеки в Україні, вивчення зарубіжного досвіду, визначення напрямів удосконалення українського законодавства щодо зовнішнього оцінювання ефективності діяльності правоохоронних органів на основі зарубіжного досвіду і становлять актуальність дослідження.
Для эффективного функционирования Украины как экономически стабильной, независимого, самостоятельного государства, функционирование в ней гражданского общества необходимо существование надежной системы обеспечения национальной безопасности. Эффективная политика обеспечения финансово-экономической безопасности страны напрямую зависит от экономической, социальной и политической стабильности страны. Обеспечением существования надежной системы национальной безопасности занимаются правоохранительные органы. Правоохранительные органы Украины, обеспечивающих финансово-экономическую стабильность нашего государства осуществляют ни что иное, как защита от постоянного давления противоправных деяний, экономически стабильности, военных агрессий и т.д., и является средством с помощью которого идет борьба с беззаконием на всех уровня. Поскольку деятельность правоохранительных органов направлена ​​на обеспечение правопорядка и защиту законности от противоправных посягательств на охраняемые законом права и интересы граждан и страны в целом, поэтому безопасность ее и граждан напрямую зависит от эффективности деятельности этих органов. Определение эффективности деятельности правоохранительных органов является сложным процессом, который включает в себя оценку множества факторов деятельности и освещение путей преодоления неэффективных аспектов. Если оценка органов не будет проводиться или наоборот будет проводиться не в полной мере или неправильно, то безопасность граждан и страны не будет обеспечиваться на должном уровне. Таким образом исследование вопроса внешнего оценивания эффективности деятельности правоохранительных органов как субъектов обеспечения финансово-экономической безопасности в Украине, изучение зарубежного опыта, определения направлений совершенствования украинского законодательства относительно внешнего оценивания эффективности деятельности правоохранительных органов на основе зарубежного опыта и составляют актуальность исследования.
For the effective functioning of Ukraine as an economically stable, independent, independent state, the functioning of civil society in it requires the existence of a reliable system of ensuring national security. An effective policy of ensuring the country's financial and economic security depends directly on the country's economic, social and political stability. Ensuring the existence of a reliable system of national security is dealt with by law enforcement agencies. The law enforcement agencies of Ukraine, which ensure the financial and economic stability of our state, carry out nothing other than protection from the constant pressure of illegal acts, economic instability, military aggression, and so forth, and is a means by which the fight against iniquity is at all levels. Since the activities of law enforcement bodies are aimed at ensuring law and order and protecting the law from unlawful encroachments on the rights and interests of citizens and the country as a whole protected by the laws, the security of it and citizens directly depends on the effectiveness of the activities of these bodies. Determining the effectiveness of law enforcement agencies is a complex process, which includes an assessment of the many factors of activity and coverage of ways to overcome ineffective aspects. If the assessment of the authorities is not carried out or vice versa is not carried out in full or in the wrong way, the security of citizens and the country will not be ensured at the proper level. Thus, the study of the issue of external evaluation of the effectiveness of law enforcement bodies as subjects of providing financial and economic security in Ukraine, the study of foreign experience, defining directions for improving Ukrainian legislation on external evaluation of the effectiveness of law enforcement agencies on the basis of foreign experience and make the study relevant.

В диссертационном исследовании рассмотрены и проанализированы теоретические основы и опыт практической деятельности по организации и функционированию подразделений и служб банковской безопасности коммерческих банков. При этом обеспечение банковской безопасности рассматривается как деятельность, направленная на обеспечение наиболее эффективного использования всех ресурсов коммерческого банка с целью предотвращения возможных угроз и создания условий для стабильного функционирования всех его подразделений, а также на предотвращение или снижение тяжести последствий противоправных действий по отношению к банку. Основное внимание в своей деятельности служба банковской безопасности уделяет предотвращению рисков по таким направлениям: выявление угрозы жизненно важным интересам банка, его работникам и акционерам со стороны банков-конкурентов; выявление причин, способствующих нанесению материального ущерба банку; разработка и реализация механизмов оперативного реагирования на угрозы и негативные тенденции; предотвращение попыток ущемления законных интересов банка; локализация и возмещение убытков, полученных в результате неправомерных действий со стороны юридических и физических лиц; уменьшение негативных последствий действий банков-конкурентов и криминальных структур. В диссертационной работе обобщаются и классифицируются основные задачи службы банковской безопасности, а также обобщаются показатели, которые характеризуют эффективность деятельности ее подразделений, что выполнено на основе объединения их в группы стимуляторов, дестимуляторов, экстрематоров-стимуляторов, экстрематоров-дестимуляторов в соответствии с влиянием на эффективность исследованных совокупностей. В работе сделан вывод о низкой объективности и методической обеспеченности существующих методов оценки эффективности в работе служб банковской безопасности. Эти методы анализируются и совершенствуются. Предложено в качестве основных показателей для указанных целей использовать такие: средний прирост значения вероятности возвращения кредитов, объем сохраненных средств, объемы ликвидации проблемной задолженности, выполненные работы по защите технологий платежных карточек и т.п. Значительное внимание уделяется использованию для решения поставленных целей аппарата экономико-математического моделирования и прогнозирования, в первую очередь для задач моделирования процессов обслуживания разнообразных заявок, поступающих для исполнения в подразделения безопасности. Обосновывается необходимость и даются рекомендации по учету в оценках финансово-экономической эффективности вероятности своевременной обработки заявок, поступивших в службу безопасности, среднего числа заявок, среднего числа требований на обслуживание, среднего времени ожидания обслуживания, средних затрат на работу служб банковской безопасности. Существенное внимание уделяется процедуре выбора наилучшего варианта организации самой службы банковской безопасности, предложен алгоритм процедуры выбора варианта такой организации. В этом алгоритме рассчитываются показатели финансово-экономической эффективности и на основе проработки значительного числа вариантов выбирается лучший. По результатам предложенных методических подходов автором проведен сравнительный анализ уже существующих рекомендаций по оценке эффективности работы служб и подразделений банковской безопасности. Сравнение показало гораздо большую степень достоверности предложенных рекомендаций. При этом во внимание принимались такие способы учета параметров и факторов, как прямой (конкретный) учет, простое обобщение, функциональное обобщение, косвенный учет.
The dissertation studies theoretical foundations and practical experience in the activity of security departments of commercial banks. It determines the main functions of such departments, analyzes the tasks of banking security in the field of risk prevention. The dissertation offers economic mathematical models for the forecasting of results of security departments’ activity. It develops methodical approaches for the evaluation of indicators of financial and economic efficiency in the activity of security departments of banks. Methods for choosing the best form of banking security are presented. The dissertation offers a system of indicators for the evaluation of quality of tasks performed by security departments. It offers a sound system of indicators which are important to consider in the activity of security departments of banks. It also develops the scale for the evaluation of these indicators and factors in the practical activities of commercial banks.

Олійник О. В. Удосконалення оцінки рівня фінансової безпеки ПАТ «Запоріжкокс» в умовах кризи : кваліфікаційна робота магістра спеціальності 072 "Фінанси, банківська справа та страхування" / наук. керівник В. З. Бугай. Запоріжжя : ЗНУ, 2019. 112 с.
UA : Кваліфікаційна робота викладена на 112 сторінках друкованого тексту, містить 26 таблиць, 11 рисунків, 2 додатки, Перелік посилань включає 81 джерело, з них 5 іноземною мовою. Об’єктом дослідження є процес оцінки фінансової безпеки ПАТ «Запоріжкокс» в умовах кризи. Метою кваліфікаційної роботи є комплексне дослідження теоретико-методичних і прикладних основ оцінки фінансової безпеки підприємства в умовах кризи. Завдання: 1) на базі системного підходу визначити теоретичні засади ролі та місця фінансової безпеки підприємства в умовах кризи; 2) розкрити сутнісні та теоретичні основи щодо оцінки рівня фінансової безпеки підприємства, систематизувати й узагальнити досвід організації такого управління; 3) комплексно проаналізувати рівень фінансової безпеки підприємства ПАТ «Запорiжкокс»; 4) розробити підхід до оцінки рівня фінансової безпеки підприємства в умовах кризи. Методи досліджень: діалектичний, системний, комплексний та структурно-функціональний підхід, кількісний аналіз, аналітичний; математичного моделювання. Одержані результати та їх новизна: 1) уточнено алгоритм заходів забезпечення фінансової безпеки підприємства та заходів з уникнення фінансових ризиків; 2) дістало подальшого розвитку оцінювання стану фінансової безпеки підприємства на основі розрахунку інтегрального показника його фінансового стану ПАТ «Запорiжкокс» в умовах кризи. Практичне значення мають такі розробки як: алгоритм інтегральної оцінки стану фінансової безпеки ПАТ «Запорiжкокс» в умовах кризи.
EN : The work is presented on 112 pages of printed text, contains 26 tables, 11 figures, 2 annex. The list of refernces includes 81 sources, 5 of them in foreign languages. The purpose of the qualification work is a comprehensive study of the theoretical, methodological and applied bases of assessment of financial security of an enterprise in a crisis. This goal led to the following main tasks:  to determine, on the basis of a systematic approach, the theoretical basis for the role and place of financial security of the enterprise in a crisis;  to reveal the essential and theoretical foundations for assessing the level of financial security of the enterprise, to systematize and summarize the experience of organizing such management;  comprehensively analyze the financial security level of the enterprise of PJSC "Zaporizhcox";  to develop an approach to assessing the level of financial security of an enterprise in a crisis. The object of the study is the process of assessing the financial security of an enterprise in a crisis. The subject of the study is a set of theoretical, methodological and practical aspects of assessing the financial security of an enterprise in a crisis. Research methods: dialectical, systemic, complex and structural-functional approach, quantitative analysis, analytical; mathematical modeling. The value of the results of the master's qualification work is that the developed recommendations allow the financial service of the enterprise to obtain reliable information about the real state of financial security of the enterprise at the initial stage of the financial crisis and to put into effect specific methods and mechanisms of crisis management, thus, preventing its bankruptcy. The results obtained and their novelty: 1) improved approach to assessing the level of financial security of the enterprise using a comprehensive approach; 2) the algorithm of measures for ensuring the financial security of the enterprise and measures for avoiding financial risks have been specified; 3) further developed the assessment of the financial security of the enterprise on the basis of the calculation of the integral index of its financial condition of PJSC "Zaporizhcox" in the crisis. Developments such as: an algorithm for integrated assessment of financial security of Zaporizhcox PJSC in a crisis are of practical importance.

Панасенко А. О. Забезпечення фінансової безпеки страхової компанії «Страхова Група ТАС» : кваліфікаційна робота магістра спеціальності 072 "Фінанси, банківська справа та страхування" / наук. керівник І. Ю. Кисільова. Запоріжжя : ЗНУ, 2020. 117 с.
UA : Кваліфікаційна робота викладена на 117 сторінках друкованого тексту, містить 28 таблиць, 16 рисунків, 8 додатків. Перелік посилань включає 84 джерела, з них 5 іноземною мовою. Об’єктом дослідження є процес управління фінансовою безпекою страхової компанії ПрАТ «Страхова Група «ТАС». Метою кваліфікаційної роботи є розвиток теоретико-методичних й організаційних положень та розробка практичних рекомендацій щодо удосконалення та систематизації інструментарію системи управління фінансовою безпекою страхової компанії. Завдання: 1) визначити загрози фінансовій безпеці страхової компанії та методи її оцінки; 2) провести оцінку фінансового стану ПрАТ «Страхова Група «ТАС»; 3) розробити заходи покращення управління фінансовою безпекою підприємства. Методи досліджень: діалектичний, системний, комплексний та структурно-функціональний підхід, кількісний аналіз, аналітичний; математичного моделювання. Одержані результати та їх новизна: 1) набули подальшого розвитку: тлумачення категорії «фінансова безпека»; методичні підходи до оцінки фінансового стану страхової компанії. Практичне значення мають запропоновані рекомендації щодо організації та вдосконалення системи управління фінансовою безпекою ПрАТ «Страхова Група «ТАС».
EN : The work is presented on 117 pages of printed text, contains 28 tables, 16 figures, 8 annex. The list of references includes 84 sources, 5 of them in foreign languages. The object of study is process of financial security ensuring of the insurance company PJSC «Insurance Group TAS». The purpose of qualification work is to develop theoretical, methodological and organizational provisions and to develop practical recommendations for the improvement and systematization of the tools of the financial security fornation of the insurance company. Tasks: 1) to determine the content of the financial safety of the insurance company and the characteristics of its sources; 2) determine the factors of influence on the level of financial security of the insurance company; 3) to evaluate the financial condition of PJSC «Insurance Group TAS»; 4) to evaluate the efficiency of financial and economic activity of PJSC «Insurance Group TAS»; 5) to elaborate the measures of financial security of PJSC «Insurance Group TAS»improvement; 6) to elaborate the measures of the risk management system of PJSC «Insurance Group TAS»improvement. Methods of research: a systematic approach to the study of economic events and processes. During research performance scientific methods of cognition were used: methods of induction and deduction, terminological analysis and comparison, calculation methods, theoretical generalization; cause-effect relationship methods, abstract-logical method and method of mathematical modelling. The results obtained and their novelty: have gained further development: the interpretation of the category "financial security"; methodical approach to assessing the financial status of an insurance company. the method of the integrated assessment of the financial condition of the insurance company was improved; problems are systematized and possibilities of improvement of organization of financial security of the insurance company have been revealed. The results of research are aimed at estimation and improving the business activity management system of industrial enterprise PJSC «Insurance Group TAS» 6 and can be implemented in practice of the other insurance companies. The proposed recommendations of organization and improvement of financial security management system of PJSC «Insurance Group TAS» are of practical importance. The results of the study can be applied by the heads of the financial divisions of insurance companies for the development of tactical and strategic decisions that allows to yield financial security of insurance company, and to perform the quick analysis of the financial state of insurance company.

Балута Ю. Р. Аналіз та оцінка маркетингової політики ТОВ «АСІНО УКРАЇНА» з урахуванням фінансово-економічної безпеки : кваліфікаційна робота магістра спеціальності 073 "Менеджмент" / наук. керівник Д. В. Крилов. Запоріжжя : ЗНУ, 2020. 143 с.
UA : Кваліфікаційна робота викладена на 143 сторінках друкованого тексту, містить 28 таблиць, 15 рисунків, 3 додатки. Перелік посилань включає 78 джерел, з них 5 іноземною мовою.Об’єктом кваліфікаційної роботи є маркетингова політика в системі управління персоналом ТОВ «АСІНО УКРАЇНА». Предметом дослідження є теоретичні, методичні й практичні аспекти формування персоналу на основі маркетингової політики з урахуванням фінансово-економічної безпеки. Метою кваліфікаційної роботи є узагальнення теоретичних основ та практичних рекомендацій щодо формування маркетингової політики в системі управління персоналом з урахуванням фінансово-економічної безпеки. Завдання: 1) розглянути теоретичні засади формування персоналу підприємства в управлінні фінансово-економічною безпекою; 2) оцінити результативність політики маркетингу в системі управління персоналом ТОВ «АСІНО УКРАЇНА» з урахуванням фінансово-економічної безпеки; 3) проаналізувати напрями реалізації політики маркетингу ТОВ «АСІНО УКРАЇНА» з урахуванням фінансово-економічної безпеки; 4) розроблені шляхи вдосконалення політики маркетингу в системі управління персоналом ТОВ «АСІНО УКРАЇНА» з урахуванням фінансово-економічної безпеки. Методи дослідження: логічного узагальнення, дедуктивний, фінансового та статистичного аналізу, порівняння, зведення та ін. Одержані результати: 1) теоретичні засади формування персоналу підприємства в управлінні фінансово-економічною безпекою; 2) визначено сутність та принципи політики маркетингу з урахуванням фінансовоекономічної безпеки; 3) оцінено ефективність маркетингової політики в системі управління персоналом; 4) визначено напрями удосконалення політики маркетингу з урахуванням фінансово-економічної безпеки.
EN : The work is presented on 143 pages of printed text, contains 28 tables, 15 figures, 3 annex. The list of referеnces includes 78 sources, 5 of them in foreign languages. The object of the qualification work is the marketing policy in the personnel management system of ASINO UKRAINE LLC. The subject of research is theoretical, methodological and practical aspects formation of personnel on the basis of marketing policy taking into account financial and economic security. The purpose of the qualification work is to generalize the theoretical foundations and practical recommendations for the formation of marketing policy in the personnel management system, taking into account financial and economic security. Tasks: determine the role of staff in the activities of the enterprise, taking into account financial and economic security; to consider forms, principles and directions of formation of the personnel of the enterprise in management of financial and economic safety; generalize marketing research of the labor market as a basis for the formation of enterprise personnel in the management of financial and economic security; give a general description and analyze the economic activity of LLC "ASINO UKRAINE"; to analyze the directions of formation of marketing policy in the personnel management system of ASINO UKRAINE LLC; evaluate the current personnel marketing policy in the personnel management system of the enterprise, taking into account financial and economic security; to develop areas of organizational support for the implementation of the function of personnel marketing in the personnel management system of LLC "ASINO UKRAINE" in the management of financial and economic security; substantiate the need to form the image of the enterprise in the labor market as a result of marketing the personnel of the enterprise in the management of financial and 19 economic security; develop recommendations for improving marketing policy in the personnel management system, taking into account financial and economic security. Research methods: generalization, deductive, financial and statistical analysis, comparison, summary, etc. Obtained results and their novelty: 1) theoretical principles of personnel formation of the enterprise in the management of financial and economic security; 2) the essence and principles of marketing policy are taken into account taking into account financial and economic security; 3) evaluated the effectiveness of marketing policy in the personnel management system; 4) the directions of improvement of marketing policy taking into account financial and economic safety are defined.