Relevant bibliographies by topics / Фінансове правопорушення / Journal articles
To see the other types of publications on this topic, follow the link: Фінансове правопорушення.

Journal articles on the topic 'Фінансове правопорушення'

Author: Grafiati
Published: 30 May 2022
Last updated: 31 July 2025

Create a spot-on reference in APA, MLA, Chicago, Harvard, and other styles

Select a source type:

Consult the top 50 journal articles for your research on the topic 'Фінансове правопорушення.'

Next to every source in the list of references, there is an 'Add to bibliography' button. Press on it, and we will generate automatically the bibliographic reference to the chosen work in the citation style you need: APA, MLA, Harvard, Chicago, Vancouver, etc.

You can also download the full text of the academic publication as pdf and read online its abstract whenever available in the metadata.

Browse journal articles on a wide variety of disciplines and organise your bibliography correctly.

1

ГАДЖІЄВА, Арзу. "НОРМАТИВНЕ РЕГУЛЮВАННЯ ВІДПОВІДАЛЬНОСТІ ЗА ВЧИНЕННЯ ПРАВОПОРУШЕНЬ У ПОДАТКОВІЙ ТА ФІНАНСОВІЙ СФЕРАХ: ІСТОРИКО-ПРАВОВИЙ АСПЕКТ". Law. State. Technology, № 2 (1 липня 2025): 54–58. https://doi.org/10.32782/lst/2025-2-9.

Full text
Abstract:
Метою статті є визначення особливостей історико-правового розвитку законодавства про відповідальність за вчинення податкових та фінансових правопорушень. Встановлено, що етапи формування та еволюції законодавства України щодо фінансової відповідальності за податкові правопорушення до ухвалення Податкового кодексу України, можна дійти висновку, що до прийняття спеціального Закону № 2181-III від 2000 року механізм накладення фінансових санкцій за податкові правопорушення регулювався численними нормативно-правовими актами. Зокрема, це норми таких законів України, як: «Про державну податкову служб
APA, Harvard, Vancouver, ISO, and other styles
2

Нестеренко, Оксана. "Форензик аудит як ефективний засіб протидії внутрішньо-корпоративному шахрайству в умовах війни". Acta Academiae Beregsasiensis. Economics, № 5 (27 червня 2024): 392–405. http://dx.doi.org/10.58423/2786-6742/2024-5-392-405.

Full text
Abstract:
У період воєнних конфліктів схеми внутрішньо-корпоративного шахрайства розвиваються швидко, що призводить до серйозних фінансових втрат та загроз для репутації вітчизняних підприємств, які вже працюють у складних умовах непередбачуваного та нестабільного середовища. Ключовим інструментом для забезпечення фінансової стабільності вітчизняних підприємств, боротьби з корупцією та підтримки правопорядку в країні має стати застосування методів форензик аудиту. Метою дослідження є обґрунтування значення та необхідності проведення форензик аудиту як засобу протидії внутрішньо-корпоративному шахрайству
APA, Harvard, Vancouver, ISO, and other styles
3

Куриліна, О. В. "МОДЕЛЮВАННЯ ДІЯЛЬНОСТІ ПІДРОЗДІЛІВ ФІНАНСОВОЇ РОЗВІДКИ В УМОВАХ ВІЙНИ." Economics and management, № 2 (2023) (23 червня 2023): 99–109. http://dx.doi.org/10.36919/2312-7812.2.2023.99.

Full text
Abstract:
Одним із найважливіших і ефективних інструментів у боротьбі проти фінансової злочинності є фінансова розвідка. Це галузь, яка займається збиранням, обробкою та аналізом фінансової інформації, щоб виявляти фінансові кримінальні правопорушення, зокрема терористичну фінансову злочинність. В Україні функціонує певна модель фінансової розвідки (Державна служба фінансового моніторингу). Війна внесла свої суттєві корективи щодо діяльності фінансової розвідки, формуванню її цілей діяльності. Ні один світовий досвід не може бути використаний, оскільки таких випадків ще не було. Однією з державних інсти
APA, Harvard, Vancouver, ISO, and other styles
4

Смакограй, М. К. "ОСОБЛИВОСТІ ПРОЦЕСУАЛЬНОГО МЕХАНІЗМУ ЗАСТОСУВАННЯ ФІНАНСОВОЇ ВІДПОВІДАЛЬНОСТІ ЗА ПОДАТКОВІ ПРАВОПОРУШЕННЯ". Kyiv Law Journal, № 3 (3 січня 2023): 98–105. http://dx.doi.org/10.32782/klj/2022.3.15.

Full text
Abstract:
Стаття присвячена висвітленню особливостей процесуального механізму застосування фінансової відповідальності за законодавством України. У статті проаналізовано фінансову відповідальність як самостійний вид юридичної відповідальності. Визначено поняття фінансової відповідальності – як суспільні відносини між державою в особі уповноважених органів та порушником, що виникають внаслідок порушення фінансово-правових норм і полягають у застосуванні уповноваженими державними органами до правопорушника фінансово-правових санкцій, які забезпечуються публічним примусом з метою припинення правопорушення,
APA, Harvard, Vancouver, ISO, and other styles
5

Смакограй, М. К. "ПОНЯТТЯ ФІНАНСОВОЇ ВІДПОВІДАЛЬНОСТІ ЗА ПОДАТКОВІ ПРАВОПОРУШЕННЯ". Знання європейського права, № 4 (10 листопада 2021): 42–46. http://dx.doi.org/10.32837/chern.v0i4.258.

Full text
Abstract:
Статтю присвячено правовій природі фінансової відповідальності за податкові правопорушення. Проана-лізовано різні наукові погляди на інститут фінансової відповідальності, встановлено три підходи до розумінняцього поняття. Розкрито сутність таких понять, як «фінансова відповідальність», «фінансова відповідальністьза податкові правопорушення», «податкове правопорушення». Доведено самостійність фінансової відповідально-сті як окремого різновиду юридичної відповідальності, а також наголошено на важливості позитивного (проспек-тивного) аспекту відповідальності.Встановлено, що фінансова відповідальн
APA, Harvard, Vancouver, ISO, and other styles
6

Білько, О. П. "ПОРІВНЯЛЬНО-ПРАВОВИЙ АНАЛІЗ КРЕДИТНО-ФІНАНСОВИХ КРИМІНАЛЬНИХ ПРАВОПОРУШЕНЬ ЗА КРИМІНАЛЬНИМ ЗАКОНОДАВСТВОМ УКРАЇНИ ТА ЗАРУБІЖНИХ ДЕРЖАВ". Ірпінський юридичний часопис, № 2(9) (30 листопада 2023): 130–40. http://dx.doi.org/10.33244/2617-4154-2(9)-2022-130-140.

Full text
Abstract:
У статті досліджено питання кредитно-фінансових кримінальних правопорушень за кримінальним законодавством України і проведено порівняльний аналіз кредитно-фінансових кримінальних правопорушень, які вчиняються в зарубіжних державах, та відповідальності за їх скоєння.
 Проблема адаптації вітчизняного кримінального законодавства України до законодавства країн Європи у сфері запобігання кримінальним правопорушенням, що посягають на кредитні відносини, на науковому рівні достеменно не висвітлювались. У статті проведено аналіз статей кримінальних (карних) кодексів деяких країн Європейського Сою
APA, Harvard, Vancouver, ISO, and other styles
7

ЯЦЕНКО, О. С. "ДО ВИЗНАЧЕННЯ ПОНЯТТЯ АДМІНІСТРАТИВНО-ПРАВОВОЇ ПРОТИДІЇ ПРАВОПОРУШЕННЯМ У СФЕРІ ОПОДАТКУВАННЯ В УКРАЇНІ". Вісник Кримінологічної асоціації України 34, № 1 (2025): 845–52. https://doi.org/10.32631/vca.2025.1.70.

Full text
Abstract:
В статті акцентується увага на важливості протидії податковим правопорушенням, оскільки від цього залежить не лише наповнення державного та місцевих бюджетів, фінансування оборонної, соціальної, освітньої, медичної, культурної сфер, інфраструктурних проектів, а також економічне зростання та якість життя громадян. У реальних умовах правозастосування виникає цілий спектр податкових правопорушень, які потребують належного реагування з боку держави, зокрема через механізми адміністративно-правової протидії. Ключовими ознаками будь-якого правопорушення автор визначає: 1) суспільну-небезпечність або
APA, Harvard, Vancouver, ISO, and other styles
8

Терепа, С. В. "ПРАВОВІ ПІДСТАВИ ВІДПОВІДАЛЬНОСТІ ЗА ПОРУШЕННЯ ПОДАТКОВОГО ЗАКОНОДАВСТВА". Ірпінський юридичний часопис, № 1(14) (8 квітня 2024): 80–88. http://dx.doi.org/10.33244/2617-4154-1(14)-2024-80-88.

Full text
Abstract:
У статті проаналізовано правові основи, що визначають види та підстави відповідальності за порушення податкового законодавства. Зазначено, що державний примус у податковій сфері реалізується за допомогою встановленого законодавством механізму юридичної відповідальності. Акцентовано увагу на специфічних ознаках, притаманних відповідальності за порушення податкового законодавства. 
 Встановлено, що відповідно до Податкового кодексу України за порушення податкового законодавства до платників податків та інших суб’єктів податкових правопорушень може бути застосовано фінансову, адміністративну
APA, Harvard, Vancouver, ISO, and other styles
9

Гуменюк, І. Л. "ФІНАНСОВИЙ КОНТРОЛЬ ЯК НЕВІД’ЄМНА ФУНКЦІЯ ДЕРЖАВНОГО УПРАВЛІННЯ". Інклюзивна економіка, № 1 (07) (28 лютого 2025): 11–15. https://doi.org/10.32782/inclusive_economics.7-2.

Full text
Abstract:
Фінансовий контроль є ключовим механізмом забезпечення ефективності державного управління, спрямованим на дотримання фінансової дисципліни, прозорості та відповідальності у використанні бюджетних коштів. У сучасних умовах розвиток державного контролю за фінансовими ресурсами є необхідним чинником забезпечення стабільності економіки, попередження корупції та підвищення довіри суспільства до органів влади. Фінансовий контроль має комплексний характер і включає різні рівні та форми контролю, серед яких ключове місце займають державний, відомчий, громадський та незалежний аудит. Важливим аспектом
APA, Harvard, Vancouver, ISO, and other styles
10

Бессонова, С. І., та О. В. Кленін. "РОЛЬ ДЕРЖАВНОГО ФІНАНСОВОГО АУДИТУ В СИСТЕМІ КОНТРОЛЮ БЮДЖЕТНИХ УСТАНОВ". Підприємництво і торгівля, № 29 (16 квітня 2021): 15–19. http://dx.doi.org/10.36477/2522-1256-2021-29-03.

Full text
Abstract:
У статті розкрито контрольну функцію державного фінансового контролю, визначено основні завдання аудиту, такі як: відповідність ведення бухгалтерського обліку та фінансової звітності на основі національних стандартів державного сектору; контроль над використанням бюджетних коштів згідно з кошторисом та нормативно-законодавчою базою; перевірка держзакупівель; перевірка доцільності використання матеріальних ресурсів бюджетного закладу; виявлення фактів неефективного витрачання ресурсів та нецільового їх використання; визначення ефективності управління внутрішнім фінансовим контролем. Проаналізов
APA, Harvard, Vancouver, ISO, and other styles
11

ГАДЖІЄВА, Арзу. "ВИЗНАЧЕННЯ СУТНОСТІ ТА ОЗНАК ВІДПОВІДАЛЬНОСТІ ЗА ВЧИНЕННЯ ПОДАТКОВИХ ТА ФІНАНСОВИХ ПРАВОПОРУШЕНЬ". Law. State. Technology, № 4 (23 грудня 2024): 25–30. https://doi.org/10.32782/lst/2024-4-5.

Full text
Abstract:
Визначено, що застосування заходів та засобів відповідальності за вчинення правопорушень у податковій сфері переслідує мету відновлення правопорядку в сфері справляння податків і зборів, що досягається через використання фінансово-правових санкцій. Підкреслено, що застосування заходів відповідальності як у фінансовій, так і у податковій сферах, визначається нормативним встановленням специфічного процесуального порядку та наділенням для кола уповноважених суб’єктів правозастосувальної діяльності, в результаті якої ухвалюється акт індивідуальної дії – акт про притягнення до відповідальності. А
APA, Harvard, Vancouver, ISO, and other styles
12

Драган, О. В., та В. Р. Заітов. "Сучасні механізми запобігання кримінальним правопорушенням у сфері оподаткування". Ірпінський юридичний часопис, № 2(4) (6 квітня 2021): 233–43. http://dx.doi.org/10.33244/2617-4154.2(4).2020.233-243.

Full text
Abstract:
У статті досліджено питання запобігання кримінальним правопорушенням у сфері оподаткування в контексті забезпечення фінансової безпеки держави. Констатовано, що податкові кримінальні правопорушення тісно пов’язуються з корупційною, організованою злочинністю, відзначаються значним рівнем латентності, мають складний та різнохарактерний комплекс детермінації. Наявна в країні ситуація свідчить про недосконалий механізм запобігання злочинності у сфері оподаткування. Причини цього мають багаторівневу структуру і зв’язок із великою кількістю соціально-економічних показників. Найчастіше відбувається і
APA, Harvard, Vancouver, ISO, and other styles
13

Манукян, А. "ВІДПОВІДАЛЬНІСТЬ ПЛАТНИКА ПОДАТКІВ". Юридичний вісник, № 6 (16 лютого 2022): 198–203. http://dx.doi.org/10.32837/yuv.v0i6.2284.

Full text
Abstract:
Стаття присвячена висвітленню питання інституту відповідальності за податкові правопорушення. Автором було досліджено пом’якшуючі та обтяжуючі обставини під час притягнення платника податків до фінансової відповідальності. Автор наголошує, що відповідальність за податкові правопорушення має комплексний характер, зокрема через те, що платника податків, який допустив податкові правопорушення можна притягнути до фінансової; адміністративної; кримінальної відповідальності.Було виокремлено два аспекти, які обумовлюють актуальність досліджуваної теми, а саме відсутність системних доктринальних дослі
APA, Harvard, Vancouver, ISO, and other styles
14

ТРУБІНА, Марина. "ОСОБЛИВОСТІ ЗАСТОСУВАННЯ КОНЦЕПЦІЇ ВИНИ ПЛАТНИКА ПОДАТКІВ НА СУЧАСНОМУ ЕТАПІ". Law. State. Technology, № 4 (10 січня 2022): 83–88. http://dx.doi.org/10.32782/lst/2021-4-14.

Full text
Abstract:
Метою роботи є визначення на основі досягнень фінансово-правової науки суті концептуальних положень винуватості платників податків та значення умислу при податкових правопорушеннях, показ ступеня їх реалізації в податковому законодавстві України. Методологічною основою виконання дослідження стало використання сукупності загальнонаукових та спеціальних методів наукового пізнання. Діалектичний метод застосовано для виявлення змісту понять «вина у податковому праві», «умисел в податковому правопорушенні», встановлення їхнього співвідношення з відповідними поняттями інших галузей права. Методи сис
APA, Harvard, Vancouver, ISO, and other styles
15

Винниченко-Кумкова, Лілія, та Ксєнія Кащук. "ФІНАНСОВИЙ МОНІТОРИНГ У СФЕРІ ПРОТИДІЇ ВІДМИВАННЮ ГРОШЕЙ: ПОНЯТТЯ ТА МІЖНАРОДНІ АСПЕКТИ". Молодий вчений, № 4 (128) (28 червня 2024): 151–56. http://dx.doi.org/10.32839/2304-5809/2024-4-128-13.

Full text
Abstract:
У ході дослідження окреслено, що фінансовий моніторинг у сфері протидії відмиванню грошей представляє собою важливий інструмент для забезпечення фінансової стабільності та запобігання кримінальним правопорушенням. Підкреслено, що міжнародне співробітництво в даній сфері є критичним елементом, оскільки фінансові потоки часто перетинають межі країн, вимагаючи спільних зусиль для ефективного контролю. Досліджено думки вітчизняних науковців щодо розуміння сутності фінансового моніторингу. В результаті дослідження встановлено, що фінансовий моніторинг є одним із найнадійніших аналітичних методів пр
APA, Harvard, Vancouver, ISO, and other styles
16

СОКОЛОВСЬКИЙ, М. В. "ПАРАДИГМА ФІНАНСОВИХ РОЗСЛІДУВАНЬ ПІД ЧАС ДОСУДОВОГО РОЗСЛІДУВАННЯ ТЕРОРИСТИЧНИХ КРИМІНАЛЬНИХ ПРАВОПОРУШЕНЬ". Вісник Кримінологічної асоціації України 32, № 2 (2024): 354–64. http://dx.doi.org/10.32631/vca.2024.2.26.

Full text
Abstract:
Сучасна практика протидії транскордонній терористичній діяльності неможлива без активного використання знань у фінансовій сфері. Алгоритмізація процедури проведення фінансових розслідувань з метою виявлення терористичних кримінальних правопорушень є усталеною та ефективною компетенцією, що забезпечує своєчасне викриття та припинення цього різновиду злочинів, а також дозволяє запобігти їхвчиненню. Проте на сьогодні цей функціонал фактично знаходиться поза межами правового регулювання, оскільки не регламентований вітчизняним законодавством і належним чином не унормований на рівні відомчих (підз
APA, Harvard, Vancouver, ISO, and other styles
17

Дмитренко, Е. С. "УДОСКОНАЛЕННЯ МЕХАНІЗМУ ФІНАНСОВОЇ ВІДПОВІДАЛЬНОСТІ У БЕЗПЕКОВОМУ КОНТЕКСТІ ТА В УМОВАХ ЦИФРОВІЗАЦІЇ ФІНАНСОВОЇ СИСТЕМИ УКРАЇНИ". Kyiv Law Journal, № 1 (11 квітня 2024): 136–41. http://dx.doi.org/10.32782/klj/2024.1.17.

Full text
Abstract:
Анотація. У статті проаналізовано особливості правового регулювання інституту фінансової відповідальності в умовах цифровізації фінансової системи України. Увагу зосереджено на адаптації фінансового законодавства норм і стандартів права Європейського Союзу в умовах цифровізації фінансової системи України. Наголошено на значенні прийнятих Законів України «Про платіжні послуги» та «Про фінансові послуги та фінансові компанії», якими було оновлено понятійно-категоріальний апарат в аналізованих сферах з метою приведення його у відповідність до європейських практик. У результаті аналізу норм цього
APA, Harvard, Vancouver, ISO, and other styles
18

Деменко, Олександр Євгенович. "ДОКТРИНАЛЬНИЙ ПОГЛЯД НА ЗАСАДИ ФІНАНСОВОЇ БЕЗПЕКИ ДЕРЖАВИ ЩОДО СПРАВЛЯННЯ ПОДАТКІВ ТА ЗБОРІВ". Дніпровський науковий часопис публічного управління, психології, права, № 5 (30 листопада 2023): 99–104. http://dx.doi.org/10.51547/ppp.dp.ua/2023.5.17.

Full text
Abstract:
У даній статті автором розглянуті, зокрема, але не виключно, теоретичні аспекти доктринального підходу до забезпечення фінансової безпеки держави, зокрема в контексті спрямованості на справляння податків та зборів. Станом на сьогодні в доктрині існує багато позицій з приводу визначення поняття фінансової безпеки та його змісту, а також велика кількість нормативно-правових актів, пов’язаних з регулюванням різних сфер фінансової безпеки. Оскільки забезпечення належного рівня фінансової безпеки є обов’язковою умовою її функціонування, необхідно налагодити внутрішню та зовнішню збалансованість її
APA, Harvard, Vancouver, ISO, and other styles
19

Вавдіюк Н. С., Рудь К. І. та Селівончик О. А. "ОЦІНКА АЛЬТЕРНАТИВНИХ СУКУПНИХ ВИГОД І ВИТРАТ ВІД ФІНАНСОВОГО ПРАВОПОРУШЕННЯ". Економічні науки. Серія "Регіональна економіка" 1, № 16(62) (2025): 16–24. https://doi.org/10.36910/2707-6296-2019-16(62)-2.

Full text
Abstract:
У статті оціненено сукупні витрати і вигоди реалізації фінансового правопорушення суб'єктами господарювання, здійснено прогноз альтернативних сукупних витрат і вигод від фінансового правопорушення. Сформовано і доведено гіпотезу: зі зростанням встановлених сум матеріальних збитків та зниженням відшкодованих зростатиме кількість і частота вчинених фінансових правопорушень і навпаки.
APA, Harvard, Vancouver, ISO, and other styles
20

Чечетт, С. В. "МІЖНАРОДНИЙ ДОСВІД ЗАПОБІГАННЯ ФІНАНСОВИМ ПРАВОПОРУШЕННЯМ". Juridical science, № 3(105) (23 лютого 2020): 536–42. https://doi.org/10.32844/2222-5374-2020-108-3.67.

Full text
Abstract:
У статті розглянуто та досліджено нормативно-правове забезпечення попередження та протидії фінансовим правопорушенням у зарубіжних країнах. Проаналізовано позитивний міжнародний досвід у цій сфері, запропоновано шляхи вдосконалення вітчизняного законодавства. Аргументовано позицію щодо вдосконалення податкового та бюджетного контролю для профілактики фінансовим правопорушенням. При дослідженні міжнародного досвіду податкового адміністрування та оцінці можливості його застосування у вітчизняній практиці доведено, що значний інтерес становлять системи податкового адміністрування США і Канади. Пр
APA, Harvard, Vancouver, ISO, and other styles
21

Мілімко, Лариса, та Володимир Бреславець. "РОЛЬ КРИПТОВАЛЮТ У ФІНАНСОВИХ ПРАВОПОРУШЕННЯХ". Scientific works of Kyiv Aviation Institute. Series Law Journal "Air and Space Law" 2, № 75 (2025): 106–12. https://doi.org/10.18372/2307-9061.75.20219.

Full text
Abstract:
Метою дослідження є встановлення місця та ролі криптовалют у фінансових правопорушеннях та протидії їм. Методи дослідження: досягнення поставленої мети здійснено через використання спеціально-наукових та загально-наукових методів пізнання, серед яких необхідно виділити структурно-логічний, синтез та аналіз, діалектичний. Результати: криптовалюта – це віртуальна децентралізована, конвертована, нефіатна валюта, що працює в піринговій мережі, здійснюється за допомогою цифрових технологій і захищена за допомого криптографічних методів шифрування, з якою можливе здійснення конфіденційних операцій.
APA, Harvard, Vancouver, ISO, and other styles
22

Руденко, М. В. "ЗАМІСТЬ ПОДАТКОВОЇ МІЛІЦІЇ – БЮРО ЕКОНОМІЧНОЇ БЕЗПЕКИ: НАСКІЛЬКИ ДОЦІЛЬНА ТАКА МОДЕЛЬ..?" Актуальні проблеми права: теорія і практика, № 2 (42) (27 січня 2022): 31–37. http://dx.doi.org/10.33216/2218-5461-2021-42-2-31-37.

Full text
Abstract:
У статті проведено огляд наявних концепцій, законопроектів та підходів щодо наступника по-даткової міліції – Бюро економічної безпеки, а також зроблено перші спроби аналізу деяких положеньнового Закону України "Про бюро економічної безпеки України". Значну увагу акцентовано на проблемівизначення статусу новоствореного державного органу та зроблено висновок, що бюро, скоріше маєстати правоохоронним органом спеціального призначення у протидії правопорушенням, що посягаютьна функціонування економіки держави. Адже на нього першочерговим покладено саме виконання правоо-хоронної функції, що полягає
APA, Harvard, Vancouver, ISO, and other styles
23

Андросович, Л. Г. "ТЕОРЕТИКО-ПРАВОВІ ЗАСАДИ ПРОТИДІЇ ОРГАНІЗОВАНОЇ ЗЛОЧИННОСТІ У ФІНАНСОВІЙ СИСТЕМІ". Прикарпатський юридичний вісник, № 2 (21 серпня 2022): 99–103. http://dx.doi.org/10.32837/pyuv.v0i2.1025.

Full text
Abstract:
У статті сформовано поняття організованої злочинності у фінансовій систем, як суспільно небезпечні діяння злочинних груп, організацій, що посягають на фінансово-економічні відносини, врегульовані нормами фінансового (у тому числі податкового, валютного) права, з формування, розподілу, перерозподілу та використання фондів грошових коштів (фінансових ресурсів держави), органів місцевого самоврядування, інших господарюючих суб’єктів, з метою отримання надприбутків. Розглянуто обставини, які роблять особливо актуальним саме комплексний підхід дослідження теоретико-правових засад протидії організов
APA, Harvard, Vancouver, ISO, and other styles
24

Макаренко, Ольга. "ІСТОРИКО-ПРАВОВИЙ АНАЛІЗ ДІЯЛЬНОСТІ СУБ’ЄКТІВ ЗАПОБІГАННЯ КРИМІНАЛЬНИМ ПРАВОПОРШУНЕНЯМ У ФІНАНСОВІЙ СФЕРІ В УКРАЇНІ". InterConf, № 14(113) (20 червня 2022): 313–27. http://dx.doi.org/10.51582/interconf.19-20.06.2022.031.

Full text
Abstract:
Статтю присвячено вивченню історико-правового аналізу діяльності суб’єктів запобігання кримінальним правопорушенням у фінансовій сфері в Україні, висвітленню сутності розслідування економічних правопорушень; установленню системи заходів, які застосовуються для їх запобігання та протидії; формуванню окремих пропозицій для вдосконалення протидії порушенням.
APA, Harvard, Vancouver, ISO, and other styles
25

Дрозд, О. Ю. "ТЕОРЕТИКО-ПРАВОВА ХАРАКТЕРИСТИКА ВІДПОВІДАЛЬНОСТІ ЗА АДМІНІСТРАТИВНІ ПРАВОПОРУШЕННЯ, ПОВ’ЯЗАНІ З КОРУПЦІЄЮ В УКРАЇНІ". Kyiv Law Journal, № 1 (21 квітня 2023): 181–86. http://dx.doi.org/10.32782/klj/2023.1.27.

Full text
Abstract:
У статті проведена теоретико-правова характеристика відповідальності за адміністративні правопорушення, пов’язані з корупцією в Україні. Визначено, що одним із механізмів запобігання та протидії корупції є адміністративна відповідальність. Підкреслюється, що в Україні існують різні види адміністративної відповідальності, з яких антикорупційна є однією з найпоширеніших. Метою відповідальності за адміністративне правопорушення, пов’язане з корупцією є встановлення та забезпечення обов’язку суб’єкта відповідати за корупційний прояв, запобігаючи таким чином корупційним діянням у правовій системі.
APA, Harvard, Vancouver, ISO, and other styles
26

БОЙЧУК, Павло. "СТРУКТУРА ФІНАНСОВО-ПРАВОВИХ ВІДНОСИН У СФЕРІ МІСТОБУДУВАННЯ". Law. State. Technology, № 2 (1 липня 2025): 36–41. https://doi.org/10.32782/lst/2025-2-6.

Full text
Abstract:
Метою наукової статті є визначення структури фінансово-правових відносин у сфері містобудування. Встановлено, що зміст участі суб’єкта у процесуальних та матеріальних правовідносинах визначається як його процесуальна правосуб’єктність та матеріальна правосуб’єктність. Зазначено, що у разі, коли суб’єкт є носієм матеріальної (тобто загальної) правосуб’єктності, то необхідно говорити про статичність її реалізації, а здійснення процесуальної правосуб’єктності завжди залежить від волі її носія, що означає, динаміку відносин. Підкреслено, що лідируючі суб’єкти можуть діяти в інтересах інших осіб, н
APA, Harvard, Vancouver, ISO, and other styles
27

Kryzhanovskyi, Anatolii. "Financial security as an object of financial criminal offenses." Visnik Nacional’nogo universitetu «Lvivska politehnika». Seria: Uridicni nauki 10, no. 37 (2023): 271–78. http://dx.doi.org/10.23939/law2023.37.271.

Full text
Abstract:
The article considers financial security as an object of financial criminal offenses based on a comprehensive systemic analysis in the context of economic reform. Evolutionary, formal-legal and comparative-legal methods of research of criminal-legal phenomena are used in the research. Measures of criminal legal protection of the country's financial system are currently not effective, they do not take into account the changes that are taking place in the field of financial activity of the state, which leads to a change in the object of financial criminal offenses. This determines the relevance
APA, Harvard, Vancouver, ISO, and other styles
28

Яцишин, Олександр. "КРИМІНАЛІСТИЧНА ХАРАКТЕРИСТИКА КРИМІНАЛЬНИХ ПРАВОПОРУШЕНЬ, ПОВ’ЯЗАНИХ З ДІЯЛЬНІСТЮ КОНВЕРТАЦІЙНИХ ЦЕНТРІВ". Молодий вчений, № 7 (131) (30 грудня 2024): 198–204. https://doi.org/10.32839/2304-5809/2024-7-131-43.

Full text
Abstract:
У статті надано криміналістичну характеристику кримінальних правопорушень, пов’язаних з діяльністю конвертацій них центрів. Висвітлено стан наукових досліджень проблем розслідування кримінальних правопорушень, пов’язаних з діяльністю конвертаційних центрів. Досліджено поняття конвертаційного центру, як стійкої організованої злочинної групи з чітким розмежуванням обов’язків її учасників, основною діяльністю якої є надання підприємствам реального сектору економіки послуг щодо штучного завищення податкового кредиту з податку на додану вартість і валових витрат з метою навмисного ухилення від спла
APA, Harvard, Vancouver, ISO, and other styles
29

Malynovska, Natalia, та Alona Nepomniushcha. "ЕЛЕКТРОННЕ ДЕКЛАРУВАННЯ У СИСТЕМІ ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ ФІНАНСОВОГО КОНТРОЛЮ ОСІБ, УПОВНОВАЖЕНИХ НА ВИКОНАННЯ ФУНКЦІЙ ДЕРЖАВИ ТА МІСЦЕВОГО САМОВРЯДУВАННЯ". Public Administration and Regional Development, № 7 (7 квітня 2020): 186–216. http://dx.doi.org/10.34132/pard2020.07.09.

Full text
Abstract:
У статті розглянуто електронне декларування як прояв технічної допомоги у розширенні можливостей держави щодо посилення заходів фінансового контролю осіб, уповноважених на виконання державних та інших, прирівняних до них функцій; проаналізовано функціональність електронного декларування у системі фінансового контролю осіб, уповноважених на виконання функцій держави та місцевого самоврядування; узагальнено практику здійснення заходів фінансового контролю осіб, уповноважених на виконання функцій держави та місцевого самоврядування на прикладі Баштанської районної державної адміністрації Миколаїв
APA, Harvard, Vancouver, ISO, and other styles
30

Конончук, Ірина Миколаївна. "ОСОБЛИВОСТІ ЗДІЙСНЕННЯ ПОВНОВАЖЕНЬ ЄВРОПЕЙСЬКОЇ ПРОКУРАТУРИ В ПРАВОВІЙ СИСТЕМІ ЄВРОПЕЙСЬКОГО СОЮЗУ". Історико-правовий часопис 24, № 1 (2025): 53–58. https://doi.org/10.32782/2409-4544/2025-1/7.

Full text
Abstract:
У статті досліджено особливості здійснення повноважень Європейської прокуратури в контексті її ролі в протидії правопорушенням, що посягають на фінансові інтереси ЄС. Європейська прокуратура виконує досудове розслідування, кримінальне переслідування та виступає стороною обвинувачення в судах держав-членів до ухвалення остаточного рішення в справі. З’ясовано, що до категорії правопорушень, які підпадають під юрисдикцію Європейської прокуратури, належать шахрайство, пов’язане з використанням коштів бюджету ЄС; відмивання доходів, отриманих у результаті PIF-правопорушень; активна й пасивна корупц
APA, Harvard, Vancouver, ISO, and other styles
31

Тулянцева, В. "Відповідальність за правопорушення у сфері використання позабюджетних цільових фондів". Юридичний вісник, № 6 (17 лютого 2021): 207–11. http://dx.doi.org/10.32837/yuv.v0i6.2047.

Full text
Abstract:
У науковій статті зазначено, що побудова соціальної держави передбачає створення певних умов, в межах яких забезпечуються соціально-економічні права людини й громадянина. Метою здійсненого дослідження визначено здійснення характеристики відповідальності за правопорушення у сфері використання позабюджетних цільових фондів. Наголошено, що подальша розбудова української державності та утвердження України як соціальної держави безпосередньо пов'язується з реформуванням системи публічних фінансів країни загалом і системи позабюджетних цільових фондів зокрема. Підкреслено, що наявність фінансових ре
APA, Harvard, Vancouver, ISO, and other styles
32

Дмитренко, Е. С. "Система суб"єктів фінансових правопорушень як чинник впливу на стан фінансової безпеки держави". Бюлетень Міністерства юстиції України, № 7 (2007): 78–85.

Find full text
APA, Harvard, Vancouver, ISO, and other styles
33

Сікорська, І. А. "Особливості фінансово - правової відповідальності за бюджетні правопорушення". Науковий вісник Чернівецького національного університету ім. Юрія Федьковича. Правознавство, Вип. 200 (2003): 90–94.

Find full text
APA, Harvard, Vancouver, ISO, and other styles
34

Basai, V. "АДМІНІСТРАТИВНО-ПОПЕРЕДЖУВАЛЬНІ ЗАХОДИ ЗАПОБІГАННЯ ПОРУШЕННЯМ ПОРЯДКУ НАДАННЯ ФІНАНСОВИХ ПОСЛУГ КРЕДИТНИМИ СПІЛКАМИ В УКРАЇНІ". Juridical science, № 6(108) (4 квітня 2020): 37–46. http://dx.doi.org/10.32844/2222-5374-2020-108-6-1.05.

Full text
Abstract:
Актуальність статті полягає в тому, що характер та зміст завдань, які виконують державні органи, вимагають застосування у їх діяльності специфічних методів. Те, яким чином вони будуть виконувати поставлені державою завдання, визначатиме ступінь та якість досягнення правоохоронної мети. Тому для кращого вирішення проблем адміністративно-правового забезпечення діяльності органів у попередженні правопорушень необхідно дослідити доцільні методи їх роботи. З’ясування змісту методів діяльності цих органів дасть змогу сформулювати відповідь на питання про те, якими способами найбільш дієво та раціона
APA, Harvard, Vancouver, ISO, and other styles
35

Терепа, С. В. "ВІДПОВІДАЛЬНІСТЬ У СФЕРІ ОПОДАТКУВАННЯ ЗА ПОДАТКОВИМ КОДЕКСОМ УКРАЇНИ". Ірпінський юридичний часопис, № 4(17) (9 січня 2025): 104–12. https://doi.org/10.33244/2617-4154-4(17)-2024-104-112.

Full text
Abstract:
У статті висвітлено позицію автора щодо окремих аспектів відповідальності у сфері оподаткування. Зокрема, вказано, що поняття «фінансово-правова відповідальність» і «фінансова відповідальність» не є тотожними. Також розглянуто підходи різних учених щодо трактування ними зазначених дефініцій та їх співвідношення. Встановлено, що Податковий кодекс України не містить єдиного уніфікованого формулювання відповідальності у сфері оподаткування. Зокрема, складено дві таблиці на основі аналізу норм цього Кодексу, що стосуються формулювання поняття відповідальності та фінансової відповідальності за пода
APA, Harvard, Vancouver, ISO, and other styles
36

Головенко, О. "Особливості застосування заходів адміністративної відповідальності за фінансові правопорушення". Теорія і практика інтелектуальної власності, № 4 (60) (2011): 87–92.

Find full text
APA, Harvard, Vancouver, ISO, and other styles
37

Сікорська, І. А. "Особливості адміністративної та фінансово-правової відповідальності забюджетні правопорушення". Науковий вісник Чернівецького національного університету ім. Юрія Федьковича. Правознавство, Вип. 282 (2005): 73–79.

Find full text
APA, Harvard, Vancouver, ISO, and other styles
38

Годнюк, І. В., та В. Д. Забчук. "ТЕОРЕТИЧНІ АСПЕКТИ У СФЕРІ БОРОТЬБИ З УХИЛЕННЯМ ВІД СПЛАТИ ПОДАТКІВ". Інклюзивна економіка, № 4 (06) (30 грудня 2024): 12–17. https://doi.org/10.32782/inclusive_economics.6-2.

Full text
Abstract:
Українська економіка зазнає складних випробувань, що ускладнюють її розвиток. Ці обставини призводять до складної ситуації, яка характеризується, з одного боку, нестачею коштів у бюджеті, а з іншого - небажанням суб'єктів господарювання сплачувати податки. Ухилення від сплати податків є загрозою для суспільства та серйозною проблемою для кожної економіки, оскільки воно негативно впливає на державний бюджет і фінансову ситуацію в країні, тому держави та міжнародні організації докладають зусиль для боротьби з ухиленням від сплати податків чи податковими правопорушеннями. Об'єктом дослідження ціє
APA, Harvard, Vancouver, ISO, and other styles
39

САМОЙЛОВ, Є. Ю. "ДЕЯКІ ПРОБЛЕМИ ЕКСПЛІЦИТНИХ ОЗНАК ЛЕГАЛІЗАЦІЇ (ВІДМИВАННЯ) МАЙНА, ОДЕРЖАНОГО ЗЛОЧИННИМ ШЛЯХОМ, ВЧИНЮВАНОЇ З ВИКОРИСТАННЯМ ВІРТУАЛЬНИХ АКТИВІВ". Вісник Кримінологічної асоціації України 33, № 3 (2024): 772–81. https://doi.org/10.32631/vca.2024.3.73.

Full text
Abstract:
У статті розглядаються особливості впливу технічних, правових, фінансово-економічних властивостей віртуальних активів на зміст експліцитних ознак у складі кримінального правопорушення, передбаченого ст. 209 Кримінального кодексу України. Відзначено проблеми визнання віртуальних активів предметом легалізації (відмивання) майна та коштів, одержаних кримінально протиправним шляхом. Розглянуто особливості правового регулювання віртуальних активів за законодавством України. Зроблено висновок, що завдяки внесенням у 2023 році змін до Цивільного кодексу України в частині регулювання правового статусу
APA, Harvard, Vancouver, ISO, and other styles
40

Сопілко, І. М. "Правове регулювання профілактики фінансовим правопорушенням: зарубіжний досвід". Наше право, № 3 (1 листопада 2024): 332–37. https://doi.org/10.71404/np.2024.3.44.

Full text
APA, Harvard, Vancouver, ISO, and other styles
41

Дяченко, Я. Я. "Організаційно-методичні засоби моніторингу фінансових правопорушень". Фінанси України, № 5 (162) (2009): 31–40.

Find full text
APA, Harvard, Vancouver, ISO, and other styles
42

РЕКУНЕНКО, Т. О. "ЗАРУБІЖНИЙ ДОСВІД ЗАПОБІГАННЯ ПРАВОПОРУШЕННЯМ В ГАЛУЗІ ФІНАНСІВ". Law and Society, № 5 (2024): 713–21. https://doi.org/10.32842/2078-3736/2024.5.103.

Full text
APA, Harvard, Vancouver, ISO, and other styles
43

Гусейнов, Ільгар Вугар огли. "ЮРИДИЧНА ВІДПОВІДАЛЬНІСТЬ АДМІНІСТРАТИВНОГО ХАРАКТЕРУ ЗА ПОРУШЕННЯ У СФЕРІ ФІНАНСОВО-ПОДАТКОВОЇ ПОЛІТИКИ В УКРАЇНІ: ІСТОРИКО-ПРАВОВІ МОДЕЛІ ТА ПРАОБРАЗИ". Kyiv Law Journal, № 4 (7 лютого 2023): 71–76. http://dx.doi.org/10.32782/klj/2022.4.10.

Full text
Abstract:
Наукова стаття присвячена дослідженню та комплексному аналізу юридичної відповідальності адміністративного характеру за порушення у сфері фінансово-податкової політики в Україні з позицій історико-правових моделей та праобразів. Аргументовано показано, що до початку ХХ століття наука адміністративного права відзначалась не досить численними науковими здобутками, але їх значення полягає у тому, що їх загальнотеоретичні засади використовують й сьогодні. Водночас, в цілому питання адміністративної відповідальності розглядались та впроваджувались досить слабко та мінливо, що було пов’язано із пріо
APA, Harvard, Vancouver, ISO, and other styles
44

Атаманчук, Наталія Іванівна. "ОРГАНИ ДЕРЖАВНОГО ФІНАНСОВОГО КОНТРОЛЮ В УКРАЇНІ: ОСОБЛИВОСТІ ПРАВОВОГО ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ АДМІНІСТРАТИВНО-ЮРИСДИКЦІЙНОЇ ДІЯЛЬНОСТІ". New Ukrainian Law, № 4 (17 жовтня 2023): 46–51. http://dx.doi.org/10.51989/nul.2023.4.6.

Full text
Abstract:
У статті досліджено особливості правового забезпечення адміністративно-юрисдикційної діяльності органів державного фінансового контролю. Наголошено на тому, що в Україні державний фінансовий контроль здійснюється через систему органів державного фінансового контролю, яка включає органи загального державного контролю (Президент України, Верховна Рада України, Кабінет Міністрів України) та органи спеціального контролю, яким делеговані відповідні повноваження (Міністерство фінансів України, Рахункова палата, Державна аудиторська служба України, Державна казначейська служба України, Державна подат
APA, Harvard, Vancouver, ISO, and other styles
45

Ковтун, В. М. "Доктринальні підходи до категорії (правопорушення) у сфері фінансових відносин". Соціологія права, № 1/2 (20/21) (2017): 36–41.

Find full text
APA, Harvard, Vancouver, ISO, and other styles
46

Драган, О. "Відповідальність за правопорушення фінансових посередників на ринку цінних паперів". Підприємництво, господарство і право, № 6 (162) (2009): 92–94.

Find full text
APA, Harvard, Vancouver, ISO, and other styles
47

ЧЕРНЯВСЬКИЙ, В. Є. "ЗАВДАННЯ ТА ФУНКЦІЇ КОНТРОЛЮ ТА НАГЛЯДУ ЗА ВЕДЕННЯМ ЛІСОВОГО ГОСПОДАРСТВА В УКРАЇНІ". Вісник Кримінологічної асоціації України 34, № 1 (2025): 752–60. https://doi.org/10.32631/vca.2025.1.60.

Full text
Abstract:
Обґрунтовано, що завдання нагляду і контролю за веденням лісового господарства в Україні найбільш доцільно поділити на дві групи: загальні та спеціальні. Аргументовано, що до загальних завдань найбільш доцільно віднести наступні: забезпечення законності функціонування відповідної сфери суспільного життя; перевірка раціонального використання ресурсів, перш за все лісових, а також інших фінансових та матеріально-технічних інструментів та засобів, що використовуються в рамках здійснення відповідної діяльності; виявлення та запобіганні правопорушенням, а також встановлення умов та факторів, які об
APA, Harvard, Vancouver, ISO, and other styles
48

Кобелька, Д. "Щодо правового забезпечення протидії правопорушенням у фінансовій сфері". Юридичний вісник, № 1 (2015): 222–28.

Find full text
APA, Harvard, Vancouver, ISO, and other styles
49

Лаговська, Н. В., та О. М. Коваленко. "ПРОБЛЕМА НОРМАТИВНО-ПРАВОВОГО РЕГУЛЮВАННЯ ВІДПОВІДАЛЬНОСТІ ЗА ШКОДУ, ЗАВДАНУ КАЛІЦТВОМ". Ірпінський юридичний часопис, № 1(10) (6 грудня 2023): 161–71. http://dx.doi.org/10.33244/2617-4154-1(10)-2023-161-171.

Full text
Abstract:
У статті грунтовно проаналізовано особливості нормативно-правового регулювання відповідальності за шкоду, завдану каліцтвом.З’ясовано, що з метою формування порядку відшкодування збитків постраждалим Україна підписала у 2005 р. Європейську конвенцію про відшкодування збитку постраждалим від насильницьких злочинів, однак так і не ратифікувала її, що призвело до затягування процесу прийняття спеціального закону, який би урегулював відносини з надання державою компенсацій постраждалим від кримінальних правопорушень за тілесні ушкодження, а також фінансування їхнього лікування, відшкодування матер
APA, Harvard, Vancouver, ISO, and other styles
50

Темненко, О. В. "Виявлення фінансових правопорушень в умовах воєнного стану". Журнал східноєвропейського права, № 134 (25 травня 2025): 265–69. https://doi.org/10.71404/2409-6415.134.35.

Full text
APA, Harvard, Vancouver, ISO, and other styles
We offer discounts on all premium plans for authors whose works are included in thematic literature selections. Contact us to get a unique promo code!

To the bibliography