Academic literature on the topic 'Comissão de Programação Financeira'

O objetivo deste trabalho é identificar possíveis melhorias no processo de compra de bens na modalidade pregão presencial com registro de preço do Tribunal Regional Eleitoral do Estado da Paraíba (TRE-PB), a partir do seu mapeamento. Para tanto, utilizou como meio de investigação a pesquisa bibliográfica, a análise documental e o estudo de caso. Como técnicas de coleta de dados, utilizou-se a entrevista focalizada aplicada na seção de compras, na comissão permanente de licitação e na seção de programação orçamentária e financeira, e a observação simples através do acompanhamento do fluxo desse processo de compra pelo SADP, programa interno com dados relevantes sobre todos os processos da organização. Como resultado, conclui-se que o processo analisado é marcado por entraves burocráticos que dificultam o fluxo devido à excessiva e desnecessária concentração de atividades nas coordenadorias e secretarias superiores, provocando um gasto de tempo elevado que poderia ser evitado caso a organização adotasse sugestões de melhorias propostas neste trabalho.

Resumo A fragmentação da assistência e a dificuldade para ofertar cuidado integral à saúde expõem a necessidade de constituir um território sanitário regional coeso e com cooperação entre municípios. A Comissão Intergestores Regional (CIR), como lócus de governança regional, configura o espaço de pactuação, cooperação e fortalecimento da região de saúde. O artigo objetivou identificar como a regulação da oferta de serviços especializados é abordada nos debates da CIR e quais os principais encaminhamentos. Foi realizado estudo de abordagem qualitativa com base em pesquisa documental a partir da análise das atas e de observações mensais das reuniões da CIR, constituída por 19 municípios, no período de 2013-2015. Os resultados indicaram que, mesmo com pautas diversificadas, houve foco na atenção especializada/hospitalar. Processos regulatórios restringiram-se à criação de fluxos regionais para atenção hospitalar. Percebeu-se preocupação em relação à permanente revisão do teto financeiro da Programação Pactuada e Integrada (PPI) e dos indicadores do Sistema de Pactuação de Diretrizes, Objetivos, Metas e Indicadores de Saúde (SISPACTO). No caso estudado, a CIR representou um espaço potente para governança regional. As reuniões revelaram as dificuldades comuns e as estratégias dos gestores para superação dos problemas na oferta e acesso de serviços especializados entre os municípios.

Este artigo mostra a aplicação da programação dinâmica estocástica e o seu uso em Finanças. Um dos objetivos mais usuais da teoria financeira é determinar a trajetória ou caminho ótimo para determinada variável. Brennan e Schwartz (1985) analisaram economicamente o investimento na exploração de um recurso mineral. Determinaram o valor do projeto e o instante ótimo de realizar o investimento. Para tal, usaram os conceitos da teoria das opções e técnicas de avaliação por arbitragem. Este artigo obtém o mesmo modelo usando a programação dinâmica e os conceitos de finanças em tempo contínuo

O presente trabalho tem por objetivo investigar o impacto da crise financeira de 2008-2009 nos paradigmas da regulação financeira, analisando como sua ocorrência se refletiu em instrumentos regulatórios elaborados posteriormente. Além de um breve panorama das causas e características da crise e da classificação da regulação financeira tradicionalmente compreendida, são estudados dois instrumentos: Basileia III e a Instrução n. 484/2010 da Comissão de Valores Mobiliários. Conclui-se que a preocupação com o risco sistêmico passou a assumir um papel mais amplo do que desempenhava na regulação como concebida anteriormente, atenuando as fronteiras entre as categorias tradicionais da regulação financeira.

É com satisfação que lançamos terceira Edição Especial da RevistaSchème, referente ao IV Colóquio Internacional de Epistemologia e PsicologiaGenéticas, realizado na Faculdade de Filosofia e Ciências da Unesp de Marília –SP, entre os dias 21 e 24 de Novembro de 2016. Esta Edição Especial foi organizada a partir das conferências e mesas-redondas contidas na Programação doEvento, resultado de uma decisão e esforços conjuntos entre a Comissão Organizadora do Evento e a Comissão Editorial da Schème.

A teoria das finanças públicas e da política orçamentária e fiscal, assim como as técnicas de elaboração da programação financeira do Governo, tem sido objeto, nos últimos tempos, de uma significativa transformação.

Neste artigo nós aplicamos a teoria de Wildavsky de guardian-spender para analisar o impacto das reformas da Nova Gestão Pública nas políticas orçamentárias, bem como para testar o contínuo valor explicativo dessa teoria. O estudo tem foco em três objetivos amplos da reforma orçamentária e financeira da New Public Managemnet — NPM; a reformulação dos objetivos e da cultura orçamentária, a centralização dos controles de gastos agregados e o aumento da delegação e de flexibilidade na gestão financeira detalhada.

A comunicação comunitária volta-se a buscar a democratização da comunicação, não mais apenas como espaço de fala, mas no papel de colocar os cidadãos como produtores e gestores dos veículos comunitários. Esse é o propósito da TV Comunitária – TV Santa Maria. Coordenada pela Associação TV Santa Maria, é gerida pela SM Produtora, numa especificidade que define um trabalho em prol da sustentabilidade financeira, diversidade e qualidade de programação. No ar 24h por dia, apresenta uma grade de programação variada, com as mais diferentes temáticas, construída a partir de parcerias. Oportuniza espaço para artistas locais, esporte amador, notícias das comunidades, reconfigurando o espaço público midiático local.

O texto analisa as relações Brasil – Estados Unidos durante o segundo mandato de Getúlio Vargas, tomando como foco as negociações acerca da Comissão Mista criada pelos dois países. O Brasil adotou uma estratégia de barganha que acreditava factível naquele momento, qual seja: cooperação político-militar em troca de ajuda econômico-financeira e técnica. O resultado, embora frustrante para o governo Vargas, não obscurece a contribuição mais ampla dessa experiência de cooperação bilateral para o desenvolvimento econômico brasileiro. O fim da Comissão Mista evidenciou a assimetria de poder nas negociações entre os dois países, e as concepções divergentes sobre o desenvolvimento econômico para a América Latina.

A alocação de recursos é um dos problemas clássicos abordados pela Pesquisa Operacional. A inserção de modelos de Análise de Envoltória de Dados (DEA) nesse contexto traz novas possibilidades de estudo, em especial quando combinada com o uso de algoritmos de programação inteira. Este artigo apresenta um algoritmo para distribuição de recursos discretos usando modelos DEA de forma seqüencial. O método proposto é aplicado no estudo de caso da alocação de vagas docentes na Universidade Federal Fluminense. Os resultados são comparados com aqueles obtidos pela comissão encarregada da distribuição das vagas.

Made available in DSpace on 2016-06-02T19:50:26Z (GMT). No. of bitstreams: 1 6825.pdf: 8500191 bytes, checksum: 6105a0900d48c9c1c58657efd7bc22ac (MD5) Previous issue date: 2015-12-16
The tactical management of cash flow is critical in financial management of a company or organization. Several mathematical models for planning cash flow have been proposed in recent decades. Most of the models are deterministic and initially treated as an extension of the economic order quantity. This thesis addresses the cash management problem from the perspective of optimization models present in the Operations Research literature. The aim is to study, develop and apply formulations based on mathematical programming and network flows, considering uncertainties in parameters, to support the decisions involved in managing the cash flow. A case study was developed in a typical company of the stationery sector to analyze the suitability and potential of the proposed approaches for companies of this sector. For that, this thesis implement robust optimization and stochastic programming to address the parameters uncertainties in the problem of maximizing the available financial resources at the end of a multi-period and finite planning horizon of the company's cash flow. The proposed approaches are based on a deterministic model which uses a network flow to maximize the cash flow return at the end of the period. For the treatment of uncertainties in the parameters that define the flow of financial resources in time are used the robust optimization approach of worst case interval and the stochastic programming approach risk neutral, minimax with regret and conditional value-at-risk. There were no other studies in the literature following this line of research. As shown in this thesis the proposed approaches can generated promising results for the management of cash flow in companies of the stationery sector and others, with significant contributions in financial decision-making department, particularly for the treatment of uncertainties in the parameters of the cash flow.
O gerenciamento do fluxo de caixa tático é fundamental na gestão financeira de uma empresa ou organização. Vários modelos matemáticos para planejar o fluxo de caixa foram propostos nas últimas décadas. Na sua maioria, os modelos são determinísticos e, inicialmente, tratados como uma extensão da fórmula do lote econômico de compra. Esta tese aborda o problema da gestão do caixa sob a ótica de modelos de otimização presentes na literatura da Pesquisa Operacional. O objetivo é estudar, desenvolver e aplicar formulações baseadas em programação matemática e fluxos em rede, considerando incertezas nos parâmetros, para apoiar as decisões envolvidas no gerenciamento do fluxo de caixa. Um estudo de caso é desenvolvido numa empresa típica do setor de material escolar, para analisar a adequação e o potencial das abordagens propostas em empresas deste setor. Para tal, são utilizados métodos de otimização robusta e programação estocástica para tratar as incertezas nos parâmetros do problema de maximização dos recursos financeiros disponíveis no final de um horizonte de planejamento multi-período e finito do caixa da empresa. As abordagens propostas são baseadas num modelo determinístico, que utiliza uma rede de fluxos para maximizar o retorno do caixa no final do período considerado. Para o tratamento das incertezas presentes nos parâmetros que definem os fluxos de recursos no tempo, são utilizadas a abordagem de otimização robusta de análise de pior caso intervalar e a abordagem de programação estocástica de dois estágios com recurso neutra ao risco e de aversão ao risco minimax com arrependimento e valor em risco condicional. Não foram encontrados outros estudos na literatura seguindo esta linha de pesquisa. Conforme mostrado nesta tese, as abordagens propostas podem gerar resultados promissores para a gestão do fluxo de caixa de empresas de material escolar e outros, com contribuições significativas nas tomadas de decisões de um gestor financeiro, principalmente quanto ao tratamento das incertezas nos parâmetros do fluxo de caixa.

Made available in DSpace on 2016-06-02T19:51:34Z (GMT). No. of bitstreams: 1 1660.pdf: 940693 bytes, checksum: d22e5083ad9e958c15a2bb99a5a7056e (MD5) Previous issue date: 2007-12-18
Cash flow management is a financial problem that involves the efficient management of cash, short-term investments and short-term loans. In this study, we formulate the cash flow problem encountered in a typical agro-industrial company as a network optimization problem. Two examples using a linear programming model were studied: in the first example, the original model were used to support operational cash flow decisions, in the second example, the model were extended to a tactical planning of loan payments. The mathematic models are resolved in the solver tool that is an add-in of Microsoft Excel. Spreadsheets are of wide applicability for analytical work in business. The model has the potential of being flexible and to maximize the cash return from the final planning period in real-life situations
Neste estudo, temos como objetivo otimizar o processo de gerenciamento financeiro do fluxo de caixa num horizonte de planejamento multi-período e finito, presente em uma empresa típica do setor agroindustrial. Procuramos maximizar o conjunto de recursos monetários ao final do período estudado. Para isso, contamos com uma abordagem simultânea dos parâmetros envolvidos no procedimento, possibilitada pelos recursos oferecidos pela Pesquisa Operacional. Como método de otimização para auxiliar as decisões do processo de fluxo de caixa, utilizamos a programação matemática linear. Avaliamos a aplicação de um modelo de gerenciamento do fluxo de caixa, baseado na teoria de fluxo em redes, que contempla os propósitos de ganhos de fluxo de dinheiro e considera os parâmetros mais importantes para a solução. Dois exemplos são estudados: no primeiro, aplicamos o modelo original para apoiar decisões operacionais na gestão do caixa da empresa; no segundo, adaptamos o modelo para abranger o planejamento tático de amortizações de financiamentos na gestão do caixa. Os dois exemplos são testados em situações reais e resolvidos por meio da ferramenta solver do Excel, amplamente utilizada nos ambientes de gestão financeira das empresas. A flexibilidade do modelo de otimização em atender mais de um tipo de situação e a capacidade de gerar soluções melhores que as praticadas na empresa, no período estudado, são evidenciadas por meio de exemplos numéricos

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CAPES
Sistemas de trigeração são sistemas capazes de suprir demandas de água gelada, vapor e energia elétrica, eles são comumente empregados em indústrias e edifícios comerciais. De modo geral, a otimização de sistemas de trigeração é um processo que se baseia no estudo numérico do sistema e verifica suas várias possibilidades de melhoramento. Esse melhoramento depende diretamente da métrica que será otimizada. Otimizações considerando a métrica financeira são as mais frequentes, mas, os esforços para diminuir a emissão de gases de efeito estufa (GEE) na atmosfera têm direcionado a otimização de sistemas focando também na métrica ambiental. Isso porque, devido a ações antrópicas, predominantemente pelos setores industriais e de energia, a emissão de GEE e sua concentração na atmosfera têm aumentado bastante, provocando diversas alterações danosas ao clima. O problema é que as métricas financeiras e ambientais parecem irreconciliáveis, pois, geralmente, os sistemas mais rentáveis são os que mais poluem. Diante disso, nessa disssertação em um primeiro estudo avaliou-se a combinação linear entre a métrica financeira e a ambiental com a variação percentual da relevância de uma métrica em relação a outra e seu impacto na escolha do sistema otimizado. Um segundo estudo avaliou o impacto da tarifa do crédito de carbono na escolha do sistema otimizado, este parâmetro tem por definição cunho tanto financeiro quanto ambiental. A programação linear foi o método escolhido para otimizar o sistema térmico e a função objetivo foi o valor presente líquido tanto financeiro quanto ambiental. No primeiro estudo foi possível concluir que para um projeto de sistema térmico que vise uma baixa emissão de poluentes atrelado a uma receita razoável, o peso para métrica financeira pode variar entre 0 a 70% sem que haja aumento na emissão de dióxido de carbono. O segundo estudo mostrou que a tarifa do crédito de carbono deve ser maior que US$32 para provocar mudanças físicas no sistema, a partir desse valor a operação do sistema otimizado provocou gradativa queda na emissão e aumento na receita, a medida que a tarifa aumentava. A partir de US$128 não foram mais observadas mudanças na configuração do sistema. Além dos ganhos ambientais, a venda de créditos de carbono trouxe retornos financeiros atrativos para as indústrias que se adequam aos critérios do Mecanismo de Desenvolvimento limpo - MDL e recebem autorização para entrar no comércio de crédito de carbono.
Trigeneration systems are systems capable of supplying demands for ice water, steam and electric power, they are commonly employed in industries and commercial buildings. In general, the optimization of trigeneration systems is a process that is based on the numerical study of the system and verifies its various possibilities of improvement. This improvement depends directly on the metric that will be optimized. Optimizations considering the financial metrics are the most frequent, but efforts to reduce the emission of greenhouse gases (GHG) in the atmosphere have directed the optimization of systems focusing also on the environmental metric. This is because, due to anthropic actions, predominantly by the industrial and energy sectors, the emission of GHG and its concentration in the atmosphere have increased a lot, causing several damaging changes to the climate. The problem is that the financial and environmental metrics seem irreconcilable, because generally the most profitable systems are the ones that pollute the most. Therefore, in this dissection in a first study the linear combination between the financial and the environmental metrics was evaluated, with the percentage variation of the relevance of one metric in relation to another and its impact on the choice of the optimized system. A second study evaluated the impact of the carbon credit tariff on the choice of the optimized system, this parameter is by definition both financial and environmental. Linear programming was the method chosen to optimize the thermal system and the objective function was the net present value, both financial and environmental. In the first study it was possible to conclude that for a thermal system project aiming at a low emission of pollutants coupled to a reasonable income, the weight for financial metrics can range from 0 to 70% without increasing carbon dioxide emissions. The second study showed that the carbon credit rate should be higher than US $ 32 to cause physical changes in the system, from this value the operation of the optimized system caused a gradual decrease in the emission and increase in revenue, as the tariff increased. From $ 128 no more changes were observed in the system configuration. In addition to environmental gains, the sale of carbon credits has brought attractive financial returns to industries that meet the criteria of the Clean Development Mechanism (CDM) and are allowed to enter the carbon credit trade.

Dissertação de Mestrado em Métodos Quantitativos em Finanças apresentada à Faculdade de Ciências e Tecnologia
Esta dissertação foca-se em problemas relacionados com a seleção de carteiras, nomeadamente a construção de um índice de fundos e a otimização de portefólios com um nível mínimo de transação. Num problema geral de otimização de portefólios, e com o intuito de obter melhores resultados, um agente económico que pretenda investir no mercado bolsista deverá acompanhar a evolução dos preços dos ativos, fazendo uma análise complexa e contínua. Uma forma de contornar esta situação seria investir num índice de fundos, isto é, numa carteira que siga um determinado índice de mercado tão perto quanto possível. Para o efeito, construiu-se um modelo de programação inteira que pode ser resolvido usando o método de Branch-and-Bound. Além disso, um dos problemas de seleção de carteiras mais importantes da literatura foi apresentado por Markowitz, cujo objetivo é obter uma carteira com o menor risco possível para um dado nível mínimo de retorno esperado. Contudo, as soluções obtidas através deste problema de otimização poderão representar portefólios inviáveis em termos práticos, uma vez que estes poderão incluir investimentos demasiado reduzidos em certos ativos e, consequentemente, os retornos obtidos podem não superar os custos de transação ou manutenção. Como tal, optou-se por utilizar um modelo que, apesar de não ser de programação inteira, pode ser resolvido utilizando a mesma técnica por forma a obter soluções que satisfaçam um nível mínimo de transação para cada ativo, no caso de a sua posição na carteira ser positiva.
This dissertation focuses on problems related to portfolio selection, namely the index fund construction and portfolio optimization with a minimum transaction level. In a general problem of portfolio optimization, an investor, who intends to invest in the stock market, must follow the asset price evolution to get better results, performing a complex and continuous analysis. To avoid this situation, he could invest in an index fund, which represents a portfolio that must represent the underlying stock index as closely as possible, in order to get similar returns. For this purpose, an integer programming model is constructed and this problem can be solved with the Branch-and-Bound method. In addition, one of the most important problems related to portfolio selection presented in the relevant literature was introduced by Markowitz, whose aim is to minimize the portfolio risk for a given level of expected minimum return. However, the solutions obtained through this optimization problem may represent portfolios that are not feasible on a practical level, since these portfolios might include reduced investments in certain assets and, consequently, the returns obtained may not exceed the associated costs, like transaction and maintenance costs. As a result, a model is chosen which, despite not being an integer programming problem, can be resolved with the same strategy in order to obtain solutions that satisfy the minimum transaction level for each asset if its position on the portfolio is positive.

Internship Report presented as the partial requirement for obtaining a Master's degree in Information Management, specialization in Information Systems and Technologies Management
O presente relatório descreve a realização de um estágio profissional com a duração de cinco meses, entre Setembro 2018 e Janeiro 2019, na área de programação, onde o principal objetivo foi adquirir o máximo de experiência profissional, aplicando na prática todos os conhecimentos teóricos aprendidos. A função desempenhada teve lugar na empresa AD&C (Agência para o Desenvolvimento e Coesão), mais concretamente na equipa de programação responsável pelo desenvolvimento e manutenção da aplicação de apoio à gestão financeira. O desenvolvimento do software foi realizado com recurso à Framework ASP.NET MVC sendo o projeto desenvolvido um software de apoio à gestão do Portugal 2020.
This report was motivated by a five-month professional internship between September 2018 and January 2019 in the programming area, where the main objective was to acquire as much experience as possible on a professional level, applying in practice all the theoretical knowledge learned. The role took place at AD&C (Agência para o Dsenvolvimento e Coesão), specifically in the programming team responsible for the development and maintenance of the application for financial management support. The software development was performed using the ASP.NET MVC Framework and the project developed was a software to support Portugal 2020 management.

Processos de decisão Markovianos (Markov Decision Processes -- MDPs) são amplamente utilizados para resolver problemas de tomada de decisão sequencial. O critério de desempenho mais utilizado em MDPs é a minimização do custo total esperado. Porém, esta abordagem não leva em consideração flutuações em torno da média, o que pode afetar significativamente o desempenho geral do processo. MDPs que lidam com esse tipo de problema são chamados de MDPs sensíveis a risco. Um tipo especial de MDP sensível a risco é o CVaR MDP, que inclui a métrica CVaR (Conditional-Value-at-Risk) comumente utilizada na área financeira. Um algoritmo que encontra a política ótima para CVaR MDPs é o algoritmo de Iteração de Valor com Interpolação Linear chamado CVaRVILI. O algoritmo CVaRVILI precisa resolver problemas de programação linear várias vezes, o que faz com que o algoritmo tenha um alto custo computacional. Neste trabalho, é proposto um algoritmo que avalia uma política estacionário para CVaR MDPs de custo constante e que não precisa resolver problemas de programação linear, esse algoritmo é chamado de PECVaR. Além disso, foram realizados experimentos usando o custo total esperado e o custo usando o algoritmo PECVaR de uma política neutra para inicializar o algoritmo CVaRVILI. Os resultados mostram que utilizando essas inicializações é possível diminuir o tempo de convergência do CVaRVILI na maioria dos casos.

Introdução: Este resumo trata-se de uma pesquisa bibliográfica sobre as áreas de competência digital definidas na primeira dimensão do quadro europeu de competência digital, DigComp. Em meio a era da tecnologia faz-se necessário o incentivo do desenvolvimento da competência digital para a utilização dos recursos disponíveis de maneira mais crítica e consciente. Objetivo: Revisar a partir da literatura especializada as principais contribuições do DigComp na identificação de áreas específicas para o desenvolvimento da competência digital. Material e métodos: A pesquisa bibliográfica incluiu o levantamento de artigos em bancos de dados especializados a partir da busca dos descritores “Competência digital”, “Letramento digital” e “DigComp”. Após análise, foram selecionadas algumas publicações para o aprofundamento do estudo. Resultados: Grande parte dos indivíduos ainda necessita desenvolver a competência digital para utilizar as novas tecnologias de maneira adequada. Dessa forma, a comissão europeia elaborou um quadro europeu de referência que enumera oito níveis de proficiência a serem desenvolvidos ao longo da vida. O documento é dividido em cinco dimensões e a primeira, denominada "Áreas de competência identificadas como parte da competência digital", estabelece cinco áreas para a competência digital. São elas: “Literacia de informação e de dados”, “Comunicação e colaboração”, “Criação de conteúdo digital”, “Segurança” e “Resolução de problemas”. As três primeiras podem ser encontradas em atividades e utilizações mais específicas, como a programação, ao passo que as duas últimas são mais transversais e se aplicam a qualquer tipo de atividade que se realize nos meios digitais. Conclusão: A competência digital faz-se imprescindível no cenário contemporâneo. As instituições de ensino, como formadoras, podem fomentar o seu desenvolvimento de forma transversal dentro do currículo escolar, utilizando as cinco áreas estabelecidas pelo DigComp como parâmetro para o desenvolvimento da competência digital de seu corpo discente, seja no ensino presencial ou no ensino a distância.