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Journal articles on the topic 'Responsabilidad penal de la empresa'

Author: Grafiati

Published: 4 June 2025

Last updated: 1 August 2025

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1

Hernández Sarti, Mauricio José, Enoc Gutierrez Pallares, and Liliana Antonia Mendoza González. "El compliance legal como factor en la competitividad de las empresas en México." Desarrollo sustentable, Negocios, Emprendimiento y Educación 6, no. 51 (2024): 40–49. http://dx.doi.org/10.51896/rilcods.v6i51.395.

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Abstract:

Es muy reciente que las organizaciones colectivas distintas a las personas físicas estén en posibilidad de ser declaradas responsables en materia penal por los actos que sus empleados o directivos realicen. Esta responsabilidad penal que se les atribuye en las legislaciones penales del mundo es referente a delitos graves o de trascendencia social en los que se muestra que la empresa no ha ejercido un debido control sobre sus empleados. Esta responsabilidad penal atribuida a la falta del debido control de la empresa y sus empleados provoca la necesidad en las empresas de implementar los novedos

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2

Fernández, de Soto Blass María Luisa. "Responsabilidad penal de las personas jurídicas: programa de cumplimiento efectivo de la empresa y delitos fiscales." Revista: Documentos de Trabajo. Instituto de Estudios Fiscales. Ministerio de Hacienda. 11/2019 (June 7, 2019): 115–33. https://doi.org/10.5281/zenodo.15126597.

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Abstract:

La Ley Orgánica 5/2010 de 22 de junio, de reforma del Código Penal, introdujo en la legislación penal española una de las modificaciones más sustanciales en el Derecho Penal Tributario, con la introducción del artículo 31 bis CP que puede minimizar la conflictividad tributaria.La responsabilidad penal de las personas jurídicas se recoge en un estatuto o un cuasi Código Penal de las personas jurídicas. Este estatuto abarca el ámbito subjetivo, ámbito objetivo, delitos fiscales que activan esta responsabilidad pe

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3

Pazmiño Ruiz, José Roberto, and Juan Francisco Pozo Torres. "Responsabilidad penal de las personas jurídicas y compliance: caso Ecuador." Derecho Penal y Criminología 40, no. 109 (2020): 89–122. http://dx.doi.org/10.18601/01210483.v40n109.04.

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Abstract:

La responsabilidad penal de las personas jurídicas y el compliance son temas centrales en el contexto del Derecho penal económico. El presente artículo aborda los argumentos político-criminales de justificación de la responsabilidad penal de las personas jurídicas. Se realiza una descripción de los modelos de transferencia y directo, como sistemas de responsabilidad penal de la empresa; también se hace un análisis de las características principales que posee este régimen de responsabilidad en Ecuador. Se aborda el compliance como parte del fenómeno de la autorregulación, que representa el fund

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4

Ponce, Gabriel. "Responsabilidad penal del empresario." Revista Cálamo, no. 9 (October 13, 2023): 57–69. http://dx.doi.org/10.61243/calamo.9.220.

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Abstract:

El avance de la sociedad exige que el Derecho esté a la par de su desarrollo, y el Derecho Penal no puede ser una excepción. Por este motivo, ya no se limita al estudio de los delitos tradicionales, sino que se ha extendido a estudiar los delitos relacionados con la actividad empresarial y la responsabilidad de los empresarios. Con la teoría de la imputación objetiva, la solución al problema de la criminalidad empresarial empieza a tomar forma bajo principios como el deber objetivo de cuidado o el de confianza, que justifican su aplicación contra el actuar ilícito del empresario, donde l

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5

Ontiveros Alonso, Miguel. "Compliance, empresa y sistema penal." Revista Mexicana de Ciencias Penales 1, no. 1 (2017): 99–112. http://dx.doi.org/10.57042/rmcp.v1i1.5.

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Abstract:

El presente artículo es un estudio en torno a la responsabilidad penal de las personas morales o jurídicas, tanto en el Derecho positivo mexicano como en el español. El autor llama la atención de que tal aspecto fue abordado —en el caso del Derecho mexicano— dentro del Código Nacional de Procedimientos Penales, es decir, primero fue el ordenamiento adjetivo y no el sustantivo. El autor también sigue a la doctrina alemana, central para la problemática de la responsabilidad penal de un ente colectivo. Así, de acuerdo con Achenbach, “el juez penal puede imponer determinadas consecuencias a los en

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Cueva Ruesta, Wilmer Cesar Enrique, and Alberto Guerrero Saavedra. "PROGRAMA PREVENTIVO CRIMINAL COMPLIANCE DE LA RESPONSABILIDAD PENAL EN LAS PERSONAS JURÍDICAS PRIVADAS PARA EVITAR LA CRIMINALIDAD ECONÓMICA EN EL PERÚ." REVISTA CIENTIFICA EPISTEMIA 1, no. 2 (2017): 44–52. http://dx.doi.org/10.26495/re.v1i2.658.

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Abstract:

La investigación revela insuficiencias legales para que las empresas privadas adopten programas de cumplimento normativo penal (criminal compliance) que deviene en el problema científico. En tal sentido, se formula como objetivo: Elaborar un programa preventivo criminal compliance de la responsabilidad penal en las personas jurídicas privadas en el Perú. El programa se elaboró con la intención de utilizarse como una herramienta de gestión de riesgos penales eficiente a la empresa privada y tiene como finalidad evitar o detectar la comisión de los hechos delictivos que la misma empresa cometa o

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7

Rivas Paniagua, Raúl Gilberto. "Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas con Especial Referencia al Decreto 130-2017 que contiene el Nuevo Código Penal de Honduras." La Revista de Derecho 41 (December 3, 2020): 17–36. http://dx.doi.org/10.5377/lrd.v41i1.10486.

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Abstract:

En este artículo se hace un análisis de lo que corresponde a la responsabilidad penal de las personas jurídicas en el nuevo Código Penal, se plantea cual es el modelo de responsabilidad penal que sigue el mismo, el cual, es un modelo que ha fracasado y poco sostenido por la Dogmática y por la jurisprudencia. De igual manera, se plantea quienes son las personas jurídicas que responden penalmente, así como las que no responden. Se hace un análisis de las sanciones aplicables a las empresas, que en cierta manera entran en choque con las sanciones administrativas porque las mismas sanciones penale

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Pérez González, Sergio. "La función de los "Compliance Programs" en la responsabilidad penal-económica de la empresa." Revista Electrónica de Derecho de la Universidad de La Rioja (REDUR), no. 13 (November 1, 2015): 129. http://dx.doi.org/10.18172/redur.4176.

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Abstract:

La responsabilidad penal de las personas jurídicas, introducida en el Código penal en 2010, puede interpretarse como un intento por hacer eficaces los delitos económicos, siempre problemáticos en materia de autoría. En esa línea, la reciente reforma penal ha introducido los Compliance Programs, que proponen un modo de exención de la responsabilidad penal de las empresas vinculado a la asunción de una función preventiva en su propia estructura.

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9

Caro John, José Antonio, and José Leandro Reaño Peschiera. "Responsabilidad penal de la empresa y criminal compliance. Aspectos sustantivos y procesales." Forseti: Revista de Derecho 11, no. 15 (2022): 9–49. http://dx.doi.org/10.21678/forseti.v11i15.1753.

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Abstract:

Los autores realizan una interpretación de su sentido normativo y los alcances de la responsabilidad penal autónoma de las personas jurídicas junto a los aspectosprocesales relevantes. En el Derecho penal vigente la adecuada implementación y correcta administración de los programas de cumplimiento puede llegar inclusive a eximir de responsabilidad penal a la empresa en el proceso penal como demostración de cumplimiento de la legalidad. Dichas cuestiones son tratadas por los autores en el presente trabajo, con una puntual referencia a la legislación, doctrina y jurisprudencia existente sobre la

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10

Villalba López, Noel. "Responsabilidad penal del directivo empresarial por complicidad en violaciones de derechos humanos. El caso «Ford-Müller» en Argentina." EUNOMÍA. Revista en Cultura de la Legalidad, no. 23 (September 16, 2022): 93–115. http://dx.doi.org/10.20318/eunomia.2022.7110.

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Abstract:

Al hilo de las sentencias del caso «Ford-Müller» en Argentina, por las que dos dirigentes de la empresa Ford Motor Argentina fueron condenados por complicidad en delitos cometidos durante la Dictadura por las fuerzas armadas y de seguridad contra trabajadores con lazos sindicales, el presente artículo analiza algunas de las dificultades que enfrentan los tribunales penales nacionales al atribuir responsabilidad penal a directivos de empresas multinacionales por complicidad en violaciones de los derechos humanos. Concretamente, el trabajo se centra en los problemas de aplicabilidad de ciertos c

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Carrión Zenteno, Andy. "Posición de garante del empresario." Derecho Penal Central 3, no. 3 (2021): 151–56. http://dx.doi.org/10.29166/dpc.v3i3.3342.

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Abstract:

La responsabilidad omisiva del empresario por delitos cometidos por sus subordinados resulta un problema de difícil solución, tanto en el ámbito dogmático como en el jurisprudencial. La dificultad radica básicamente en el fundamento y, sobre todo en los últimos tiempos, en el alcance de tal responsabilidad. Partiendo de la injerencia como elemento fundante de la responsabilidad penal del empresario, concretizaremos dicha propuesta de la mano del criterio de organización riesgosa de la empresa, todo ello como elemento legitimador, pero al mismo tiempo limitador de la responsabilidad penal omisi

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Saavedra Troncoso, Walter Jose. "Responsabilidad penal del empleador por delitos cometidos en la empresa por sus subordinados." Panorama 7, no. 12 (2013): 69–96. http://dx.doi.org/10.15765/pnrm.v7i12.370.

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Abstract:

En este trabajo se realiza un estudio sobre la responsabilidad penal del empresario por los actos al margen de la ley que cometen sus subordinados. Se busca aclarar si el empresario debe responder penalmente cuando el delito es cometido por un subordinado en ejercicio de sus funciones o cuando este actúa a nombre de la empresa ya sea valiéndose de la información que manejan, del grado de responsabilidad o de la confianza. Por esta razón concentraremos nuestra atención en analizar la responsabilidad penal por la omisión de controles del empresario hacia el subordinado, exponiendo la problemátic

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Donaires, Sánchez Pedro. "RESPONSABILIDAD PENAL DE LA PERSONA JURÍDICA EN EL DERECHO COMPARADO." Derecho y Cambio Social 31 (January 1, 2013): 1–22. https://doi.org/10.5281/zenodo.12796742.

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Abstract:

¿Las personas jurídicas son pasibles de responsabilidad penal como las personas naturales? Al respecto, Reyna, sostenía que el aforismo latino que dice “societas delinquere non potest”, la sociedad, la empresa, no puede delinquir, hasta hace pocas décadas, era enunciado de modo categórico, negando la posibilidad de sancionar penalmente a las propias personas jurídicas (pues, a los directivos, sí se les puede sancionar) y reafirmando el paradigma de la responsabilidad penal individual. A la actualidad, sostenía, la perspectiva

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RUIZ CAJAS, MAGALY CAMILA. "responsabilidad penal de las personas jurídicas en los delitos contra la eficiencia de la administración pública en el Ecuador." Derecho Penal Central 6, no. 6 (2025): 7–26. https://doi.org/10.29166/dpc.v6i6.7699.

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Abstract:

El presente es un análisis crítico a la responsabilidad de las personas jurídicas en los delitos contra la eficiencia de la administración pública, mismos que toman principal importancia, a partir del escándalo de corrupción de la empresa constructora Norberto Odebrecht, que reveló varios actos de corrupción pública en diferentes países del continente americano, entre ellos, el Ecuador, país en el que la corrupción en virtud de la adjudicación de contratos, alcanzó a las más altas esferas gubernamentales. Esta práctica corruptiva, ha sido investigada desde la justicia ecuatoriana por delitos d

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Valdivia Reyes, Sergio. "Responsabilidad penal del socio fundador por conductas delictivas de los administradores." Forseti: Revista de Derecho 11, no. 15 (2022): 50–62. http://dx.doi.org/10.21678/forseti.v11i15.1763.

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Abstract:

El presente artículo aborda la posible responsabilidad penal del socio fundador por conductas delictivas de los administradores en el ejercicio de la actividad empresarial, resaltando la diferencia existente entre el socio fundador y el administrador de la persona jurídica. Asimismo, se denotan los lineamientos que se deben tener en cuenta para analizar una posible imputación de responsabilidad al socio fundador, debiéndose enmarcar su conducta en dos momentos: i) el socio como fundador de la empresa y ii) el socio fundador en el funcionamiento de la empresa.

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Fernández Ponce de León, Fernando A. "Responsabilidad penal corporativa." Revista Tribunal 1, no. 2 (2021): 38–59. http://dx.doi.org/10.59659/revistatribunal.v.1i2.8.

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Abstract:

Los involucrados en narcotráfico buscan legitimar ganancias a través de las personas jurídicas, al existir vacíos jurídicos en la legislación pena, las empresas se constituyen en escenarios para este propósito. El objetivo de la investigación fue analizar la responsabilidad penal de las personas jurídicas en el marco de la legislación boliviana, a través del ejemplo del dirigente Muriel en el Club Blooming en el año 2019. Por medio, del estudio de caso, el método exegético para el análisis de la norma jurídica y al bibliográfico para la revisión de la información, se obtuvo como principal resu

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Rivas Paniagua, Raul Gilberto. "Fundamentos de la Responsabilidad Penal de la Empresa como nuevo sujeto Activo del Delito." La Revista de Derecho 38 (May 18, 2018): 15–24. http://dx.doi.org/10.5377/lrd.v38i0.5815.

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Abstract:

El artículo presenta desde el análisis dogmático-doctrinario, la responsabilidad penal de la empresa como nuevo sujeto activo del delito, el cual ha tenido un profundo rechazo por un sector doctrinal fuerte, pero que poco a poco se ha ido consolidando y más en la parte especial de los códigos penales, esta responsabilidad, la doctrina la ha planteado desde dos puntos o desde dos modelos de responsabilidad, cada uno con sus características y con sus respectivas críticas, esta responsabilidad es o era más común en los países anglosajones, pero a medida que entro la globalización la actividad em

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Tolosa Russi, Daniel. "Sobre la responsabilidad penal de las personas jurídicas y su incidencia en Colombia." Derecho Penal y Criminología 36, no. 100 (2016): 13. http://dx.doi.org/10.18601/01210483.v36n100.02.

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Abstract:

En un mundo globalizado, la criminalidad de empresa ha crecido de una forma excepcional, creando nuevos desafíos para que el Derecho penal pueda proteger bienes jurídicos de nuevas formas de lesión, provenientes de nuevos actores del mundo social. Esto ha llevado a que en el Derecho comparado se encuentran varios ejemplos en los cuales las personas jurídicas son consideradas como capaces de responder penalmente. Es por esto que resulta pertinente realizar un análisis teórico y práctico sobre la creación de un Derecho penal para las empresas en nuestro ordenamiento jurídico nacional. En el pres

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Alvear-Tobar, Estefany. "El compliance y la cultura de cumplimiento como mecanismos para prevenir la corrupción." 593 Digital Publisher CEIT 9, no. 6-1 (2024): 124–33. https://doi.org/10.33386/593dp.2024.6-1.2975.

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Abstract:

El compliance se refiere al cumplimiento de normas legales y éticas dentro de una organización, con el objetivo de prevenir infracciones, incluyendo sanciones internas. Fue originado en los EE. UU. en el siglo XX, se consolidó en el contexto empresarial tras escándalos de corrupción, con programas diseñados para asegurar que las empresas cumplieran con las leyes. Estos programas se dividen en áreas específicas, como el cumplimiento tributario o penal, y deben adaptarse a las necesidades particulares de cada empresa, evitando el "paper compliance", que son programas superficiales sin impacto re

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Quinteiro Cruz, Diego. "Responsabilidad penal de las personas jurídicas y mecanismos para su prevención." Anuario da Facultade de Dereito da Universidade da Coruña 21 (January 18, 2018): 259. http://dx.doi.org/10.17979/afdudc.2017.21.0.3292.

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Abstract:

Desde el año 2010 el Código Penal español acoge una regulación sobre la responsabilidad penal de las personas jurídicas. Este nuevo régimen opta por un modelo mixto que parte de una responsabilidad de tipo vicaria y prevé la posibilidad de eximir a las empresas de dicha responsabilidad en la medida de que tratasen de evitar de un modo efectivo la comisión de conductas delictivas mediante los denominados “protocolos de prevención penal”. En objetivo de este trabajo es analizar el vigente régimen de responsabilidad penal y sus caracteres, con especial atención a los elementos básicos de un proto

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Liñán Lafuente, Alfredo. "Reflexiones acerca de los efectos sanatorios de los programas de compliance penal respecto de la responsabilidad penal de la persona jurídica: ¿realidad o mito?" Revista de Derecho de la UNED (RDUNED), no. 32 (February 15, 2024): 231–59. http://dx.doi.org/10.5944/rduned.32.2023.39909.

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Abstract:

El programa de compliance penal, como medio de acreditar el cumplimiento del deber de supervisión, vigilancia y control de riesgos penales por parte de la empresa, representa un elemento que incide directamente en el fundamento de la responsabilidad penal de la persona jurídica. Su ausencia facilita la condena del ente jurídico, pero su existencia puede provocar, si cumple con los requisitos normativos formales y materiales, la exención de la responsabilidad penal de la persona jurídica. En el presente artículo se exponen las distintas tesis sobre la naturaleza jurídica de estos programas de c

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Tasayco, Gilberto Félix. "Corrupción y responsabilidad penal/administrativa de los partidos políticos." THEMIS Revista de Derecho, no. 86 (December 27, 2024): 143–60. https://doi.org/10.18800/themis.202402.008.

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Abstract:

En el presente artículo se analiza la relación entre corrupción y responsabilidad penal-administrativa de los partidos políticos. Se verifica si corresponde interpretar como válida la locución ‘partidos políticos, entidades de derecho privado’, para luego determinar si sobre la responsabilidad penal-administrativa de los partidos políticos existe previsión legislativa, o si, frente a la ausencia de previsión, es factible la incorporación expresa en la Ley 30424. Además, se analiza la posibilidad de inclusión de los delitos contra la participación democrática –con énfasis en el delito de financ

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Schales, Sebastian. "Responsabilidad penal en el derecho penal económico alemán y la independencia del defensor." Revista de la Facultad de Derecho de México 75, no. 291 (2025): 179–204. https://doi.org/10.22201/fder.24488933e.2025.291.90068.

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Abstract:

El derecho penal alemán no incluye la responsabilidad penal para las personas jurídicas. Sin embargo, desde hace décadas, se debate si debería establecerse esta responsabilidad penal en la legislación y si es necesario un derecho penal específico para empresas. Con frecuencia, los retos y riesgos asociados a estas propuestas no se examinan en profundidad. Este artículo aborda la presunta necesidad de crear un derecho penal para empresas y las opciones para su implementación en el ámbito jurídico. Asimismo, se presentará el rol de la defensa penal en los procesos penales económicos, destacando

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Macas-Ordóñez, Alex. "El Principio de Proporcionalidad como Directriz de las Investigaciones Internas. Visión Crítica al Modelo de Delegación Privada en Programas de Cumplimiento en el Ecuador." 593 Digital Publisher CEIT 9, no. 6 (2024): 1010–24. http://dx.doi.org/10.33386/593dp.2024.6.2591.

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Abstract:

Los programas de cumplimiento normativo son una de las novedades que el COIP introdujo a raíz de sucesivas reformas dentro del régimen de responsabilidad penal de las personas jurídicas. Como parte de estos programas de cumplimiento el Estado delega a las empresas la facultad de realizar investigaciones internas para detectar posibles conductas delictivas. Es justamente en este proceso investigativo que la empresa al perseguir el beneficio de la reducción de la pena está en posición de conculcar derechos fundamentales de los trabajadores investigados. Es así que el principio de proporcionalida

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Lafont Nicuesa, Luis. "La alternativa al juicio en la responsabilidad penal de las personas jurídicas." Revista de Derecho de la UNED (RDUNED), no. 27 (July 1, 2021): 99–136. http://dx.doi.org/10.5944/rduned.27.2021.31070.

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Abstract:

Hace ya diez años que la responsabilidad penal de la persona jurídica se introdujo en nuestro país como la gran innovación que en siglos ha experimentado nuestra dogmática penal. A los problemas conceptuales, que supone tener que investigar a entes sin cerebro humano y que no pueden ir a prisión, se unen problemas prácticos de escasez de medios personales y materiales de las autoridades para adentrarse en los intrincados caminos laberinticos de corporaciones complejas y generar pruebas de calidad. España parte de una desventaja como es que todavía no ha incorporado a su sistema legal formulas

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Bonaccorsi, Matheus Fernandino. "CORRUPÇÃO NO ÂMBITO EMPRESARIAL: EVOLUÇÃO HISTÓRICA DOS PROGRAMAS DE COMPLIANCE E SEUS REFLEXOS ATUAIS SOBRE AS RESPONSABILIDADES DO COMPLIANCE OFFICER." Revista Brasileira de Direito Empresarial 6, no. 2 (2020): 79. http://dx.doi.org/10.26668/indexlawjournals/2526-0235/2020.v6i2.7183.

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Abstract:

A generalização de programas de compliance no âmbito empresarial guarda relação com a expansão da responsabilidade penal da pessoa jurídica. Os programas de compliance (enraizados na cultura do cumprimento) tornaram-se parte da estratégia política-criminal do Estado destinada ao combate da cultura empresarial criminológica que rodea o ambiente corporativo. A apuração da responsabilidade do compliance officer passa pelo seguinte questionamento: o que ele deveria ter feito e não o fez? Quais eram os deveres delegados dentro da empresa? Como não existe um perfil homogêneo de profissional, os resp

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Benavides Vanegas, Farid Samir. "Autoría directa y autoría mediata, responsabilidad del superior y empresa criminal conjunta en el derecho penal internacional*." Academia & Derecho, no. 13 (December 1, 2016): 237. http://dx.doi.org/10.18041/2215-8944/academia.13.309.

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Abstract:

En este texto analizo tres formas de atribución de responsabilidad en el derecho penal internacional. En el texto se comienza estudiando las bases de la cuestión de la autoría y de la participación para luego mostrar cómo la jurisprudencia internacional recoge estas figuras

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Rodrigo, Fernando M. "Cuestiones fundamentales del “criminal compliance” en cuanto a la responsabilidad e imputación penal de las personas jurídicas." Revista Acadêmica Escola Superior do Ministério Público do Ceará 11, no. 2 (2019): 251–80. http://dx.doi.org/10.54275/raesmpce.v11i2.99.

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Abstract:

Cada vez con mayor frecuencia el Derecho penal se ocupa de la actividad de los ciudadanos dirigida a la utilización de la riqueza. Las respuestas adecuadas frente a los delitos en el ámbito empresario deben ponderar particularidades del factor criminógeno de las personas jurídicas, potenciado por la pertenencia a un grupo, la mayor lesividad, el acceso a más medios y más sofisticados, asesoramiento de expertos y la dificultad para la individualización del responsable en función de las limitaciones para identificar a la persona física cuya decisión y cuya acción se plasmó en el ilícito. Además,

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Píriz Smith, Álvaro Javier, Eddie Steeven Guerrero Galarza, and Gabriel Yovany Suqui Romero. "Responsabilidad penal de las personas jurídicas en los delitos ambientales a la luz del ordenamiento jurídico ecuatoriano." RECIMUNDO 4, no. 4 (2020): 482–95. http://dx.doi.org/10.26820/recimundo/4.(4).octubre.2020.482-495.

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Abstract:

El presente es uno de los temas que incardina el Derecho penal moderno como corolario expansionismo del Derecho penal. La responsabilidad penal de la persona jurídica en los delitos ambientales constituye una de las herramientas normativas de combate contra la afectación al medioambiente por parte de las empresas que se dedican a actividades sensibles a la naturaleza en particular y al medioambiente en general. El objetivo del presente artículo es reflexionar la institución de la responsabilidad penal de las personas jurídicas en la comisión de delitos ambientales bajo la luz del ordenamiento

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Nava Garcés, Alberto Enrique, and Juliette Núñez Ruiz. "Las operaciones con recursos de procedencia ilícita y las fintech: responsabilidad penal de las personas morales." Revista Mexicana de Ciencias Penales 3, no. 10 (2020): 3–18. http://dx.doi.org/10.57042/rmcp.v3i10.94.

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Abstract:

El concepto de empresa ha ido evolucionando a lo largo del tiempo, dicha capacidad de mutación ha influenciado en el mundo impactando no solo de forma económica, sino también social y culturalmente, lo anterior ya que no se ha limitado a los tipos de empresas o sociedades que conocíamos, sino que se ha dado un nuevo concepto derivado de la búsqueda de innovación y un modelo de negocios rentable. Por lo anterior es que se crea el sector fintech, mismo que ha ido ganando terreno en la economía, en negocios e incluso en las legislaciones, por lo tanto, se identificará la evolución de este sector

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López Urbina, Victoria Del Carmen. "La perspectiva de género en las políticas públicas: su aplicación en el Derecho Penal nicaragüense." Revista de la Facultad de Derecho de México 68, no. 272-1 (2018): 501. http://dx.doi.org/10.22201/fder.24488933e.2018.272-1.67574.

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Abstract:

La Ley No 27.401 representa el intento más completo y exhaustivo de introducir en la legislación argentina la responsabilidad penal de las personas jurídicas. A lo largo de este trabajo, analizaremos si la responsabilidad penal de las personas jurídicas es compatible con los principios constitucionales que rigen nuestro Derecho Penal o si, por el contrario, resulta conveniente mantener la responsabilidad de las personas jurídicas por los delitos cometidos en su nombre o en su beneficio dentro de la órbita del Derecho Administrativo. Asimismo, estudiaremos cómo éstas cuestiones se vinculan con

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Franco Cortázar, Cristina Elizabeth, Jeimmy Lissette Saavedra Ordóñez, and Francisco Anthony Cáceres Villacís. "El Compliance como medio de prevención de los delitos contra la corrupción." Revista Científica de Educación Superior y Gobernanza Interuniversitaria Aula 24 5, no. 8 (2024): 32–41. http://dx.doi.org/10.56124/aula24.v5i8.003.

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Abstract:

El presente artículo se fundamenta en el estudio de la historia y evolución de la responsabilidad penal de las personas jurídicas, destacando la importancia del sistema de prevención penal para proteger a las empresas de posibles delitos de corrupción. En este contexto, se analiza la importancia de la implementación de sistemas de “Criminal Compliance Programs”, para evitar o atenuar su responsabilidad penal, por lo tanto, esta investigación es cualitativa con una metodología descriptiva y exploratoria.

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González Uriel, Daniel. "Kai Ambos, Derecho Penal Internacional Económico. Fundamentos de la responsabilidad penal internacional de las empresas." EUNOMÍA. Revista en Cultura de la Legalidad, no. 17 (September 27, 2019): 408. http://dx.doi.org/10.20318/eunomia.2019.5046.

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Hernán Goldman, Diego. "Naturaleza jurídica y sentido económico de la responsabilidad "penal" de las personas jurídicas. Reflexiones en relación a la Ley Nº 27.401." Revista de la Facultad de Derecho de México 68, no. 272-1 (2018): 423. http://dx.doi.org/10.22201/fder.24488933e.2018.272-1.67624.

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Abstract:

<p>La Ley Nº 27.401 representa el intento más completo y exhaustivo de introducir en la legislación argentina la responsabilidad penal de las personas jurídicas. A lo largo de este trabajo, analizaremos si la responsabilidad penal de las personas jurídicas es compatible con los principios constitucionales que rigen nuestro Derecho Penal o si, por el contrario, resulta conveniente mantener la responsabilidad de las personas jurídicas por los delitos cometidos en su nombre o en su beneficio dentro de la órbita del Derecho Administrativo. Asimismo, estudiaremos cómo éstas cuestiones se vinc

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Torres Manrique, Jorge Isaac. "Reflexiones acerca de la agenda pendiente del derecho procesal penal." Cuaderno Jurídico y Político 5, no. 13 (2019): 36–48. http://dx.doi.org/10.5377/cuadernojurypol.v5i13.11130.

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Abstract:

El presente artículo tiene como objetivo identificar los antecedentes teóricos de la responsabilidad ambiental empresarial, así como, conceptualizar y establecer el surgimiento de esta, también, se identificará el marco normativo internacional y Latinoamericano que sustenta a la responsabilidad ambiental que las empresas deben de tener con la sociedad y con el medio ambiente. Se aplicó el método de análisis documental y el método jurídico exegético, con un enfoque cualitativo, diseño no experimental, bajo un nivel documental bibliográfico transversal. Tras la revisión documental se observó que

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Benavides-Salazar, Julio César. "Responsabilidad penal de las empresas en la legislación internacional." Horizon Nexus Journal 3, no. 1 (2025): 42–54. https://doi.org/10.70881/hnj/v3/n1/48.

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Abstract:

The article examines corporate criminal liability in international law, highlighting the importance of attributing legal consequences to corporations for criminal acts that significantly affect society, such as corruption or human rights violations. Through an exploratory literature review, the study compares various international regulatory frameworks, pointing to variations in liability models and implementation challenges arising from differences between jurisdictions. The findings indicate that there are two predominant approaches: direct liability, where the company is autonomously accoun

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Martínez Pérez, Isabel, and Juan Carlos Ramírez González. "La Responsabilidad Civil y Penal de las Empresas en Materia Ambiental." Estudios y Perspectivas Revista Científica y Académica 1, no. 1 (2021): 41–57. http://dx.doi.org/10.61384/r.c.a..v1i1.4.

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Abstract:

El presente trabajo de investigación presenta una revisión bibliográfica sobre la responsabilidad civil y penal de las empresas en materia ambiental en Latinoamérica. Para ello, se han consultado diversas fuentes en bases de datos como Scopus, Scielo y Latindex, y se han seleccionado artículos de revisión y originales de autores latinoamericanos relevantes que han publicado en los últimos 5 años. Los resultados muestran que existe una amplia variedad de perspectivas y enfoques sobre el tema, enfocándose en la importancia de la responsabilidad social corporativa, la aplicación efectiva de la le

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Sequeira, Benedita. "The Lafarge case: tackling corporate impunity in the battlefield." Revista Electrónica de Direito 26, no. 3 (2021): 86–107. http://dx.doi.org/10.24840/2182-9845_2021-0003_0006.

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Abstract:

O caso “Lafarge”, movido junto da justiça francesa, contra a empresa-mãe “Lafarge”, sediada em França, e contra a subsidiária “Lafarge Cement Syria”, sediada na Síria, pelos atos causados pela última no decurso da Guerra Civil na Síria é um importante marco quanto à responsabilização das empresas pelas violações de direitos humanos e de direito internacional humanitário levadas a cabo em contexto de conflito armado. A empresa encontra-se acusada de cumplicidade na comissão de crimes de guerra e de crimes contra a humanidade, do crime de financiamento de terrorismo e do crime de deliberadamente

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Mariana, de Aguiar Buerger. "La responsabilidad penal de la empresa absorbente en Brasil: consideraciones a partir del caso "Seara"." Cadernos de Dereito Actual, no. 23 (March 30, 2024): 230–44. https://doi.org/10.5281/zenodo.10899614.

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Claudemi Soares Alves Segundo, José, and Thalyta Gomes de Sá Ramalho. "A função social da empresa perante a preservação do meio ambiente e a responsabilidade penal da sociedade empresária por dano ambiental." REVISTA INTERDISCIPLINAR E DO MEIO AMBIENTE (RIMA) 3, no. 1 (2021): e95. http://dx.doi.org/10.52664/rima.v3.n1.2021.e95.

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Abstract:

O presente texto trata-se de um breve estudo acerca do princípio da função social da empresa relacionando-o com o dever de preservação ambiental e discorrendo de maneira geral sobre a responsabilidade penal da sociedade empresária que não cumprir com este dever. Utilizou-se o método de pesquisa teórico, através de pesquisas bibliográficas em doutrinas e jurisprudências relacionadas ao direito ambiental, penal e empresarial. Destaca-se no texto o objetivo de mostrar-se com clareza a responsabilização da pessoa jurídica no caso de crime ambiental, mostrando também divergências doutrinarias exist

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Smith, Marinês Santana Justo, and Barbara Fadel. "Gestión de la información contable: aspectos técnicos, legales y éticos." Ibersid: revista de sistemas de información y documentación 4 (September 21, 2010): 73–79. http://dx.doi.org/10.54886/ibersid.v4i.3839.

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Abstract:

Las decisiones tomadas en el ámbito de una empresa se reflejan en todo sistema empresarial. La empresa recibe influencia de —e influye en— varios agentes en su entorno. El eje que alimenta esa dinámica con los diversos agentes de interés en la situación económica y financiera de la empresa es la información contable financiera. Sin embargo, la divulgación de información contable de mala calidad puede perjudicar las decisiones y aún traer daños materiales a los usuarios de esa información. Así, la finalidad de ese estudio ha sido la de caracterizar los usuarios, los aspectos técnicos, legales y

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Lima, Valmir Bandeira, and Wellson Rosário Santos Dantas. "A RESPONSABILIDADE PENAL DE PESSOAS JURÍDICAS EM CRIMES AMBIENTAIS." Revista Ibero-Americana de Humanidades, Ciências e Educação 11, no. 4 (2025): 3073–93. https://doi.org/10.51891/rease.v11i4.18663.

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Abstract:

Este estudo objetiva apresentar a responsabilidade penal das pessoas jurídicas em crimes ambientais, com base na Constituição Federal e na Lei de Crimes Ambientais (Lei nº 9.605/1998). A pesquisa adota uma abordagem qualitativa, por meio de revisão bibliográfica, para compreender os aspectos jurídicos e doutrinários do tema. Inicialmente, aborda-se o conceito e a caracterização da pessoa jurídica no âmbito civil, destacando sua natureza, seus elementos constitutivos e sua capacidade de responder por ilícitos. Em seguida, discute-se a responsabilidade da pessoa jurídica, diferenciando as esfera

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Acosta Zárate, Laura Andrea, and Ricardo Hernán Medina Rico. "El delito de pánico económico a la luz de la privatización de empresas públicas." Summa Iuris 4, no. 1 (2016): 92. http://dx.doi.org/10.21501/23394536.2084.

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Abstract:

El presente texto busca analizar las posibles consecuencias jurídicas que puede acarrear la comunicación de un funcionario público de intervenir o de privatizar una empresa pública, trayendo como resultado una importante baja en las acciones de propiedad tanto del Estado como de los particulares. Se estudiará la problemática de la privatización en la República de Colombia y las consecuencias de su difícil implementación. También se pretende analizar el delito de pánico económico contemplado en el ordenamiento jurídico colombiano y a partir de ello revisar dogmáticamente si lo llevado a cabo po

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Greco, Rossana, and Oscar Nedel. "La responsabilidad del Contador Público en empresas imputadas por delitos tipificados en la Ley Penal Tributaria." Revista de la Facultad de Ciencias Económicas, no. 11 (November 23, 2013): 124. http://dx.doi.org/10.30972/rfce.0111058.

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Abstract:

<p>El objeto de estudio del presente trabajo es la responsabilidad del contador público en su actuación como auditor externo de estados contables, en el marco de la ley penal tributaria y previsional, teniendo en cuenta la modificación de la ley 24.769 introducida por la ley 26.735 (BO: 28.12.2011) que incorpora el concepto de responsabilidad empresarial, aceptando como sujeto no solo a la persona física, sino que también a la persona jurídica. La metodología utilizada se basó en la revisión doctrinaria, jurisprudencial y de normativa técnica, haciendo especial detención en el análisis d

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Cesto, Mariana, and Lourival Barão Marques Filho. "(IR)RESPONSABILIDADE PENAL DO COMPLIANCE OFFICER EMPREGADO POR CRIMES DA EMPRESA." Revista Chilena de Derecho del Trabajo y de la Seguridad Social 14, no. 27 (2023): 127–48. http://dx.doi.org/10.5354/0719-7551.2023.69334.

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Abstract:

O problema que o trabalho investiga é se uma empresa com programa de compliance pode delegar deveres de cuidado ao compliance officer e, com isso, transferir a ele a responsabilidade por um crime decorrente da violação desse dever? Para se responder adequadamente a esta pergunta é necessário ir além daquilo que a doutrina penal já estabeleceu. Assim, por intermédio de metodologia dedutiva, pesquisa bibliográfica e tendo como marco teórico a governança pelos números de Supiot, investiga-se como o direito do trabalho fornece suporte normativo para analisar a situação. Conclui-se que a transferên

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Santo Cardoso, Ricardo Do Espírito. "Responsabilidade Penal do Compliance Officer por Omissão Imprópria nos Crimes de Lavagem de Dinheiro." Revista de Direito Penal, Processo Penal e Constituição 2, no. 2 (2017): 22. http://dx.doi.org/10.26668/indexlawjournals/2526-0200/2016.v2i2.1428.

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Abstract:

O trabalho analisa a responsabilidade penal do compliance officer no cumprimento dos programas de integridade, desenvolvidos objetivando a prevenção dos delitos de lavagem de capitais. Sob a ótica da dogmática penal, nos delitos realizados por omissão imprópria no contexto da complexidade das estruturas empresariais, é demonstrada a posição de garantidor do compliance officer derivado dos administradores da empresa, nos casos em que concretamente possui controle das fontes produtoras de risco, com suas particularidades na imputação penal de lavagem de capitais em face de uma omissão em seu dev

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Durango-Álvarez, Gerardo A. "The International Criminal Court: The Inclusion of Ecocide as the Fifth Category of Crime." Forum. Revista Departamento de Ciencia Política, no. 26 (July 1, 2024): 195–206. http://dx.doi.org/10.15446/frdcp.n26.114680.

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Abstract:

El siguiente trabajo tiene como objetivo analizar, no sólo la inclusión del ecocidio como quinta categoría de crimen de competencia de la Corte Penal Internacional, sino también analizar el posible cambio de paradigma de ampliar las sanciones penales —que hoy son individuales—, hacia la responsabilidad de las sociedades como las empresas y multinacionales nacionales e internacionales. Esto es, se busca pasar de una sanción penal individual para quien causa daños graves al medio ambiente —ineficaces hasta ahora—, a la vinculación penal de sociedades y corporaciones tanto a nivel nacional como i

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Aguilar Morales, Fulton Daniel, Génesis Farida Aldaz Saltos, Alberto Francisco Chillambo Abad, and Karla Patricia Galarraga Buenaño. "La responsabilidad social de las empresas y su relación con el derecho penal." RECIAMUC 8, no. 2 (2024): 712–23. http://dx.doi.org/10.26820/reciamuc/8.(2).abril.2024.712-723.

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Abstract:

El presente documento científico busca realizar un análisis de la responsabilidad social de las empresas y su relación con el derecho penal, debido a que estas tienen compromisos ineludibles con el entorno social y deben participar activamente en el desarrollo social con una conducta ética basada en valores, respetando cada una de las disposiciones legales desde punto administrativo, penal y laboral. En cuanto a la metodología, se abordó a través de un tipo de investigación documental, donde se procedió a analizar cada uno de los documentos relacionados a la responsabilidad social y las implic

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Vecchio, Fabrizio Bon, and Francis Rafael Beck. "O Criminal Compliance e Seus Efeitos: Entre a Prevenção ao Cometimento de Crimes e o Afastamento e Mitigação da Responsabilidade Penal do Administrador." RGC - Revista de Governança Corporativa 10 (May 24, 2023): e0134. http://dx.doi.org/10.21434/iberoamericanjcg.v10igc.134.

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Abstract:

O compliance criminal representa um programa de a orientações normativas de natureza jurídico-penal desenvolvido, implementado e executado a partir de um sistema complexo de políticas, controles internos e rígidos procedimentos destinados a garantir que a organização se mantenha em um estado de integridade. Além de prevenir a ocorrência de delitos no âmbito da empresa, o criminal compliance também deve assegurar o afastamento ou a mitigação da responsabilidade penal do administrador, a partir da dogmática penal posta e de alterações normativas, tendo com pressuposto a existência de um programa

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Valverde Cano, Ana Belén. "EL FALSEAMIENTO DE LA INFORMACIÓN SOBRE SOSTENIBILIDAD: RELEVANCIA PENAL Y RESPONSABILIDAD DE LOS VERIFICADORES." Revista de Derecho Penal y Criminología 33, ENERO (2025): 251–93. https://doi.org/10.5944/rdpc.enero.2025.44913.

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Abstract:

Ya no basta con que las empresas comuniquen información económica o financiera cada cierto tiempo: en los últimos años se ha generalizado un régimen de transparencia que, aún de manera incipiente, requiere que las sociedades hagan pública información relacionada con su forma de actuar en áreas que no tienen un contenido económico evidente. Lo que quiere promoverse es, en definitiva, un comportamiento societario más ético o sostenible. Este artículo analiza la relevancia penal del falseamiento de la información de sostenibilidad empresarial, explorando su posible encaje en el artículo 290 del C

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