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Dissertations / Theses on the topic 'Superintendencia de Banca y Seguros'
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1
Belón, Banchero Mauricio, Espinoza Jorge Chávez, Amiel Aisha Díaz, and Solano Melissa Farías. "Planeamiento estratégico aplicado a la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP." Master's thesis, Pontificia Universidad Católica del Perú, 2017. http://tesis.pucp.edu.pe/repositorio/handle/123456789/9649.
Full textAbstract:
El presente documento desarrolla el Plan Estratégico para la Superintendencia de
Banca, Seguros y AFP (SBS) el cual tiene un horizonte al 2027 y busca posicionar a la SBS
como referente de las instituciones supervisoras y reguladoras de sistemas financieros en el
mundo. Para llevarlo a cabo se realizó el análisis de los factores externos del sector,
identificando seis oportunidades y cuatro amenazas que influyen en la SBS; el análisis
interno de la SBS; el análisis comparativo con instituciones reguladoras de otros países, y por
último, se establecieron las estrategias a implementar, ocho de las cuales son de
diversificación de mercado y una es intensiva.
Los objetivos de largo plazo son: (a) en 2027 la SBS habrá adoptado en su totalidad
los estándares internacionales de Basilea III, al 2016 se tiene implementado Basilea II; (b)
incrementar la inclusión financiera, medido por el número de cuentas de depósitos, para el
2027 el número de cuentas de depósitos en las entidades financieras será de 185,000, en el
2016 fue de 53,000; (c) para el 2027 los reclamos del público sobre las entidades
supervisadas serán de 15,000, en 2016 se tuvieron 25,050 reclamos; (d) en 2027 la SBS
tendrá un cumplimiento del 90% de los principios de gobierno corporativo, a la fecha no se
cuenta con gobierno corporativo, y (e) en 2027 la SBS habrá establecido en un 100% el
marco legal para las Fintech en el Perú, en 2017 no existe ningún marco regulatorio. Con
respecto a los objetivos de corto plazo se establecieron: (a) hacer un seguimiento del avance
en la implementación de los estándares de Basilea III, (b) incrementar el número de cuentas
de depósito, (c) disminuir progresivamente los reclamos del público sobre las entidades
financieras, (d) establecer progresivamente los principios de un buen gobierno corporativo, y
(e) implementar el marco regulatorio para las Fintech. Finalmente, se realizará el control de
los objetivos de corto y largo plazo a través del Tablero de Control Balanceado que permitirá
medir y monitorear el desempeño de estos objetivosThe focus of this document is to develop a strategic plan for the Financial Service, Insurance and AFP Authority (La Superintendencia de Banca, Seguros y AFP, hereinafter referred to as SBS) which has a horizon until 2027 and looks to position the SBS as a principal reference point for the financial service supervisory and regulatory institutions, at a global level. In order to carry this out an analysis of the sector’s external factors was conducted, identifying six opportunities and four threats that have an influence on the SBS; the internal analysis of the SBS; the comparative analysis of regulatory institutions in other countries and finally, the strategies to be implemented were established, eight of which are market diversification and one intensive. The long term goals are (a) In 2027 to fully adopt the international standards of Basilea III, in 2016 Basilea II was put in place; (b) increase financial inclusion, measured by the amount of savings accounts, by 2027 the number of savings accounts in financial institutions will be 185,000, in 2016 it was 53,000 (c) by 2027 public complaints lodged in the financial institutions will be 15,000, in 2016 there were 25,050 recorded complaints. (d) in 2027 the SBS will have a compliance of 90% in corporate governance principals, to date there is no corporate governance and (e) in 2027 the SBS will have fully established the legal framework for Fintech in Perú, as of 2017 no regulatory framework is in place. With respect to the short term goals established: (a) monitor the progress of the Basilea III standards implementation, (b) increase the amount of savings accounts (c) gradually decrease public complaints lodged in the financial institutions (d) gradually establish the Good corporate governance principals and (e) implement the legal framework for Fintech. Finally a control for both long and short term goals will be carried out via the Balanced Control Panel which will allow us to measure, as well as, monitor the performance
Tesis
2
Aguilar, Urbina Alonso, and Rojas Arturo Balbín. "Trabajo de Arquitectura Empresarial para la implementación de un Chatbot en la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP." Bachelor's thesis, Universidad Peruana de Ciencias Aplicadas (UPC), 2017. http://hdl.handle.net/10757/622652.
Full textAbstract:
El presente trabajo consiste en la propuesta de una solución de optimización para uno de los procesos principales de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP. Como se verá en el primer capítulo, se describirán los marcos de trabajo y/o metodologías que se han empleado para identificar el proceso a optimizar. Asimismo, estas herramientas serán empleadas para realizar una propuesta inicial de Arquitectura Empresarial de la solución.
En ese sentido, el objetivo principal de este trabajo es dar a conocer la propuesta de solución, sus objetivos específicos, alcance y consideraciones para su implementación. Como punto de partida para llegar a esto, se presentará el negocio y de qué manera la solución aporta valor al mismo. Adicionalmente, se mencionarán algunas prácticas para asegurar la correcta operatividad de la solución propuesta.
3
Arnao, Lecaros Luciana, and Tipacti Carla Gisella Vilela. "Implementación de la cuarta línea de defensa por el ente regulador en el sistema financiero peruano." Master's thesis, Universidad del Pacífico, 2018. http://hdl.handle.net/11354/2229.
Full textAbstract:
El sistema financiero peruano está conformado por un conjunto de empresas que operan en la intermediación financiera bajo la autorización de la Superintendencia de Bancos, Seguros y AFP (SBS) como ente regulador. Así, con la finalidad de proteger a los ahorristas, estas empresas están sujetas a la regulación y supervisión de la SBS. Las empresas deben contar con una gestión integral de riesgos adecuada a su naturaleza, tamaño y complejidad de operaciones y servicios, así como de un buen gobierno corporativo. Para verificar su cumplimiento, las empresas están sujetas a supervisión (in situ y extra situ) del regulador, quien también se apoya en el trabajo realizado por las unidades de auditoría interna en las empresas y de los auditores externos, además de las empresas de clasificadoras de riesgo. Así, este trabajo de investigación aborda el problema que afrontan las entidades financieras y tiene como objetivo evaluar la viabilidad de la implementación de un modelo de cuatro líneas de defensa como herramienta de supervisión integral el cual deba ser normado por el ente regulador.
4
Hipólito, Castañeda Juan Carlos, and Barrera Gianpiere Ernesto Morales. "Sistema para el cumplimiento de la normativa de la superintendencia de banca, seguros y AFP para las áreas de riesgo y contabilidad." Bachelor's thesis, Universidad Peruana de Ciencias Aplicadas (UPC), 2018. http://hdl.handle.net/10757/624414.
Full textAbstract:
Esta tesis está enfocada a orientar aquellos procesos que realiza la entidad financiera “Santander Consumer” para el cumplimiento de las normativas SBS (Superintendencia de Banca, Seguros y AFP) “Resolución 11356-2008: Evaluación y clasificación del deudor y la exigencia de provisiones” y “Resolución 5780-2015: Normas Especiales sobre vinculación y grupo económico”, para esta necesidad se ha pensado realizar la implementación de un sistema llamado “Sistema para el cumplimiento de la normativa de la superintendencia de banca, seguros y AFP para las áreas de riesgo y contabilidad”.
El objetivo de esta tesis es desarrollar el análisis, diseño e implementación de un sistema que permita automatizar los procesos para el cumplimiento de las normativas “Resolución 11356-2008” y “Resolución 5780-2015” para la SBS, la cual es una obligación para la entidad financiera.
El sistema ofrecido automatizará los procesos complejos para la creación de reportes e informes normativos de las áreas de Riesgos y Contabilidad. La cual tendrá poca participación humana, donde el usuario al utilizar el sistema solo validará los reportes realizados. Además, el producto software, podrá brindar información oportuna que será de utilidad para toma de decisiones de negocio (el rubro de crédito) que no afecten a futuro en la presentación de los reportes normativos. Asimismo, se ofrece un producto de software flexible de crear nuevos reportes normativos o modificación que dictamina la SBS mediante la autogestión. De esta manera se centraliza la elaboración de emisión de reportes en un solo sistema el cual será de fácil uso y amigable.This thesis is focused on guiding the processes performed by the financial entity "Santander Consumer" for compliance with the SBS regulations (Superintendence of Banking, Insurance and AFP) "Resolution 11356-2008: Evaluation and classification of the debtor and the requirement of provisions" and "Resolution 5780-2015: Special Rules on linkage and Economic Group”. To attend this need, it is proposed to implement a system called "System for compliance with the regulations of the Superintendence of banking, insurance and AFP for the areas of risk and accounting ". The objective of this thesis is to develop the analysis, design and implementation of a system that allows to automate the processes for compliance with the regulations "Resolution 11356-2008" and "Resolution 5780-2015" for the SBS, which is an obligation for the financial institution. The system offered will automate the complex processes for the creation of reports and normative reports of the Risk and Accounting areas. That process will have little human participation because the main task for the users will be to validate the reports created by the system. Furthermore, the software product may provide timely information that will be useful for business decision making (the credit line) that will help to mitigate errors in the presentation of regulatory reports. Also, the flexibility of the proposed software allows to create new normative reports or modifications that the SBS dictates through self-management. In this way, the production of reports is centralized in one system, which will be easy to use and friendly
Tesis
5
Vizcarra, Guillén Eduardo. "Mejora del proceso de atención de requerimientos de los usuarios del Sistema Privado de Pensiones en la Superintendencia de Banca, seguros y AFP." Master's thesis, Universidad Peruana de Ciencias Aplicadas (UPC), 2017. http://hdl.handle.net/10757/622591.
Full textAbstract:
El objetivo principal de esta tesis es la propuesta de aplicación del método PEVA como herramienta de solución de problemas y calidad para la mejora continua del proceso de atención de expedientes en el Departamento de Supervisión de Pensiones y Beneficios (DSPB) de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP, reduciendo el tiempo de demora en la atención de los expedientes mediante la aplicación de técnicas que permitan la identificación y solución de problemas en los procesos.
Mediante Decreto Ley N° 25897 de fecha 28 de noviembre de 1992 se creó el Sistema Privado de Pensiones (SPP) en el Perú, inspirado en el modelo de Cuentas Individuales de Capitalización (CIC) que funcionaba en Chile desde el año 1981. La creación del SPP en el Perú, trajo consigo la llegada de las Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones (AFP), las mismas que captaron la afiliación de una gran cantidad de personas desde el año 1993.
Asimismo, a fin de controlar el adecuado funcionamiento del SPP, se designó en la Superintendencia de AFP la labor de ejercer supervisión a las AFP en el país. Con el pasar de los años, el número de afiliados fue creciendo y con ello, diversos requerimientos vinculados con beneficios pensionarios, así como solicitudes, consultas y reclamos fueron aumentando, lo cual ha demandado mayor carga laboral y a su vez un aumento en el tiempo de atención de expedientes en los últimos años por parte del Departamento de Supervisión de Pensiones y Beneficios.
Para llevar a cabo el desarrollo de la investigación, se ha seleccionado el Departamento de
Supervisión de Pensiones y Beneficios (DSPB) de la Superintendencia Adjunta de AFP, perteneciente a la SBS. Se ha seleccionado a dicha área por estar a cargo de la atención de expedientes vinculados con reclamos, consultas y solicitudes que presentan los usuarios del Sistema Privado de Pensiones (SPP).
En el presente trabajo se desarrollará la investigación descriptiva, en virtud del cual se identificarán las características, formas de conducta y aspectos del universo de investigación, así como verificar la asociación entre las variables de investigación. La investigación descriptiva en el presente trabajo permitirá identificar las características generales del proceso de atención de expedientes al interior de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS), analizar las actividades en la atención a los expedientes que ingresan los usuarios y en función de ello, establecer un modelo de gestión de mejoramiento de la calidad de servicio al usuario.
Las fuentes primarias que se han considerado en el presente trabajo de investigación son las encuestas, los indicadores anuales que muestran el número de expedientes ingresados, así como el tiempo de demora en la atención de expedientes. De igual forma, otras fuentes primarias son datos estadísticos de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP, suministrado directamente por el Departamento de Supervisión de Pensiones y Beneficios de la Superintendencia Adjunta de AFP. En lo que respecta a las fuentes secundarias, para su recolección, se ha realizado una recopilación documental a través de la búsqueda de artículos, proyectos de investigación, libros, etc.
Finalmente, a fin de llevar a cabo el plan de acción se ha identificado el problema, las causas que generan el mismo y las medidas a adoptar para evitar que el problema se siga generando.
6
Flores, Ligarda Cristina. "Una reflexión sobre la aplicación del análisis de impacto regulatorio por parte de la Superintendencia de Banca, Seguro y AFP, conforme a su calidad de regulador, en el Sistema Financiero." Bachelor's thesis, Pontificia Universidad Católica del Perú, 2019. http://hdl.handle.net/20.500.12404/16307.
Full textAbstract:
El presente trabajo de investigación surge ante la necesidad de que las entidades que
cumplen una función reguladora, entendiendo la misma bajo una concepción amplia,
adopten las herramientas pertinentes para la llevar a cabo las mejores decisiones,
siendo una de ellas el Análisis de Impacto Regulatorio. En ese sentido, surge la
pregunta si la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP debe de considerar adoptar dicha herramienta tomando en cuenta su rol fundamental en el sistema financiero al dictar normas y directrices a las entidades financieras (bancos, cajas, financieras, aseguradoras, etc.). Conforme a ello, en esta investigación, se propone como hipótesis la necesidad que la SBS analice la aplicación del Análisis de impacto Regulatorio en el Sistema Financiero Peruano al momento de regular; es decir que adopte dicha herramienta regulatoria en su proceso de evaluación y producción normativa, puesto que ello permitirá la adopción de la mejor solución ante alguna falla en el sistema financiero peruano, disminuyendo los costos y cargar a las entidades reguladas, así como el establecimiento de un proceso regulatorio estandarizado que genere un contrapeso al poder discrecional que goza el regulador sin que ello afecte su autonomíaTrabajo académico
7
Gutiérrez, Zanelli Frank William. "Amenazas y vulnerabilidades de la regulación de las Personas Expuestas Políticamente (PEP) aplicable a los sujetos obligados supervisados por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP." Master's thesis, Pontificia Universidad Católica del Perú, 2019. http://hdl.handle.net/20.500.12404/15663.
Full textAbstract:
La corrupción es un fenómeno delictivo extendido en nuestro país, cuyo nivel de
importancia para la población se ha ido acrecentando en las últimas décadas por sus
efectos nocivos que despliega en la sociedad. Bajo este escenario, uno de los
mecanismos preventivos para hacerle frente consiste en la regulación de las medidas
de debida diligencia y control de las Personas Expuestas Políticamente (PEP) que
forman parte de las políticas y procedimientos de conocimiento del cliente que vienen
aplicando las empresas supervisadas por la SBS. No obstante, el estado actual de dicha
regulación contiene algunas debilidades que podrían incrementar la probabilidad de
materialización del riesgo del lavado de activos proveniente de la corrupción. Ante ello,
en el presente trabajo se identifican y analizan las principales amenazas a las que está
expuesta la regulación de las PEP: (i) el plazo de permanencia de un cliente con la
calificación de PEP; (ii) la situación de los familiares, del cónyuge o concubino y
allegados de una PEP; (iii) administradores y representantes legales PEP de personas
jurídicas; (iv) miembros y directivos PEP de personas jurídicas sin fines de lucro; (v)
personas jurídicas cuyos ex titulares y/o ex directivos tienen la condición de PEP; (vi)
funcionarios de mandos medios e inferiores, (vii) los proveedores y contrapartes PEP;
(viii) la inexistencia de una base de datos consolidada de autoridades, funcionarios y
empleados públicos; (ix) dificultades para identificar el origen de los fondos y la fuente
de riqueza del cliente; y, (x) las señales de alerta aplicables a las PEP. Para hacer frente
a dichas amenazas se proponen oportunidades de mejora, a modo de modificaciones
normativas, a fin de convertir el modelo regulatorio de las PEP en un mecanismo eficaz
de mitigación del riesgo de lavado de activos derivado de actos de corrupción.Trabajo de investigación
8
Balcázar, Espinoza Luis Miguel. "La carta fianza bancaria ¿una fianza civil?: a propósito de lo establecido en la Circular B-2101-2001 de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP." Master's thesis, Pontificia Universidad Católica del Perú, 2020. http://hdl.handle.net/20.500.12404/17476.
Full textAbstract:
En el presente trabajo de investigación desarrollaremos, en un primer momento, los alcances teóricos que definen la fianza y la carta fianza, respectivamente, así como la regulación que impera sobre cada una de estas instituciones jurídicas. En este aspecto, analizaremos de forma crítica la Circular 2101-2001 de la SBS. Seguidamente estudiaremos la finalidad económica que inspira la carta fianza, compararemos el carácter accesorio de las fianzas, natural en ellas, frente a la autonomía o independencia de los instrumentos a primer requerimiento o a primera demanda, luego compararemos la interpretación que los países como Chile, Colombia y Ecuador tienen sobre los instrumentos de garantía semejantes a la carta fianza bancaria de nuestro país, para finalmente discutir la necesidad de distinguir la fianza de la carta fianza.Trabajo de investigación
9
Camarena, Telleria Giordan Andre, and Morales Jesus Joel Hernandez. "Modelo de valorización de empresas enfocado al sector financiero peruano. Caso Interbank." Bachelor's thesis, Pontificia Universidad Católica del Perú, 2019. http://hdl.handle.net/20.500.12404/17065.
Full textAbstract:
El presente Plan de Tesis contempla la aplicación del modelo de ingresos residuales para
la valorización de empresas del sistema financiero peruano. El objetivo principal de esta
investigación es analizar si el modelo de ingresos residuales es el más adecuado para la
valorización de empresas financieras peruanas. En este sentido, la investigación busca
identificar las fortalezas y debilidades de los modelos de valorización de empresas
financieras con el fin de determinar qué modelo presenta más fortalezas en su aplicación
a dicho sector. Asimismo, se pretende determinar si la regulación de la Superintendencia
de Banca, Seguros y AFP influye en la elección del modelo. Por último, se busca
determinar si el modelo de ingresos residuales contribuye en la obtención de un valor
fundamental más preciso de la entidad valorizada. Entre las hipótesis, dado que la
finalidad de toda valorización es la obtención del valor fundamental de la empresa, se
aplica el modelo de ingresos residuales a la empresa Interbank y se contrasta la
obtención de dicho valor mediante la simulación de Montecarlo.This Thesis Plan contemplates the application of the residual income model for the valuation of companies of the Peruvian financial system. The main objective of this research is to analyze whether the residual income model is the most suitable for the valuation of Peruvian financial companies. In this sense, the research seeks to identify the strengths and weaknesses of the valuation models of financial companies in order to determine which model presents more strengths in its application to that sector. Furthermore, it is intended to determine if the regulation of the Superintendence of Banking, Insurance and AFP influences the choice of the model. Finally, it is sought to determine if the residual income model contributes to obtaining a more precise fundamental value of the valued entity. Among the hypotheses, given that the proposal of any valuation is the obtaining of the fundamental value of the company, the residual income model is applied to the Interbank company and the obtaining value is contrasted through the Montecarlo simulation.
Trabajo de investigación
10
Castro, Zamudio Analí Luisa Mercedes. "La libertad de empresa en el marco legal de la interacción de las AFP con sus clientes." Master's thesis, Pontificia Universidad Católica del Perú, 2020. http://hdl.handle.net/20.500.12404/16429.
Full text
11
Kerrigan, Torres Kent Jefferson. "La ¿nueva? amenaza del sistema financiero peruano : el riesgo de pérdidas por controversias, ¿regular y supervisar, o dejar al sistema actuar?" Master's thesis, Pontificia Universidad Católica del Perú, 2021. http://hdl.handle.net/20.500.12404/19746.
Full textAbstract:
El presente trabajo tiene por objeto evidenciar la existencia y relevancia del riesgo de pérdidas
por controversias que enfrentan las empresas del sistema financiero peruano, desarrollar los
conceptos asociados a tal riesgo, y, en particular, exponer la necesidad de que aquel sea regulado
y supervisado con amplitud; pero, considerando los efectos que puede generar, así como el entorno
en qué se desarrolla el referido riesgo. En virtud de ello, se desarrollan conceptos que contribuyan
a una adecuada apreciación de la investigación, lo cual implica responder a preguntas como: ¿es
una novedad que se demande a las empresa del sistema financiero?, ¿qué tipo de controversias
enfrentan?, ¿por qué representan un riesgo legal?, ¿las empresas del sistema financiero reconocen
este riesgo?, ¿por qué requieren provisiones?, ¿cómo definir el importe qué debe ser
provisionado?, ¿pueden afectar la solvencia de una empresa del sistema financiero peruano?,
¿deben ser reguladas y supervisadas?, ¿qué rol debe cumplir la Superintendencia de Banca,
Seguros y AFP (SBS) frente a este riesgo?, entre otras. De igual modo, se expone la situación
regulatoria actual del riesgo evaluado, a fin de compararla con el tratamiento brindado por las
legislaciones de Colombia, Chile y España; y se detallará, a través de casuística local y foránea, el
potencial impacto que puede conllevar la materialización de las pérdidas. El desarrollo de la
investigación, abordado tanto desde una dimensión cualitativa como cuantitativa, procurará
explicar no solo el por qué las controversias representan un riesgo que debe ser gestionado,
mitigado, regulado y supervisado; sino, en especial, por qué el hacerlo resulta relevante y
conveniente tanto para el organismo regulador como para las empresas supervisadas, así como los
potenciales efectos de no hacerlo. Finalmente, desde un enfoque metodológico que considera la
calidad e impacto regulatorio, se justifica la necesidad de incorporar una norma adicional a la ya
profusa regulación que incide en el desarrollo de las actividades de las empresas del sistema
financiero, así como la relevancia de su supervisión permanente por parte de la SBS, y se presenta
una propuesta de cómo puede regularse este aspecto. Tal propuesta busca fortalecer la
predictibilidad con la que debe actuar de la administración pública; pero sin que ello implique la
carencia de flexibilidad para entender que las situaciones y condiciones que enfrentan las
empresas, en cada controversia, pueden conllevar a tratamientos diferenciados que logren medir y
mitigar, apropiadamente, el riesgo de pérdidas por controversias; todo ello a fin de prevenir que la
materialización de este no desencadene una intempestiva afectación en la solvencia.
12
De, la Cruz Peña Alex Manuel. "El principio de oportunidad en el derecho administrativo sancionador peruano: Análisis de la normativa sectorial que regula criterios de oportunidad en el ejercicio de la potestad sancionadora del Organismo Supervisor de la Inversión de Infraestructura de Transporte de Uso Público, la Superintendencia Nacional de Servicios de Saneamiento y la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP." Bachelor's thesis, Pontificia Universidad Católica del Perú, 2019. http://hdl.handle.net/20.500.12404/16294.
Full textAbstract:
De la revisión de la normativa sectorial emitida recientemente se puede constatar que por
vía legal o reglamentaria se ha atribuido a algunas entidades de la Administración Pública
la facultad para no dar inicio a un procedimiento sancionador. Al respecto, el análisis
sobre si el ejercicio de la potestad sancionadora es de carácter obligatorio o facultativo ha
sido objeto de debate en la doctrina española originándose posturas contrapuestas sobre
el tema, con lo cual no habría un consenso sobre la admisión del principio de oportunidad
en el ámbito sancionador. En ese contexto, este trabajo tiene por finalidad analizar cuáles
serían los alcances y límites de la aplicación del principio de oportunidad en nuestro
ordenamiento jurídico. Esta investigación se justifica en la ausencia de un reconocimiento
expreso del citado principio en el Texto Único Ordenado de la Ley N° 27444, Ley del
Procedimiento Administrativo General, aprobado por el Decreto Supremo N° 004-2019-
JUS (TUO de la LPAG). Luego del análisis de la regulación sectorial y acogiendo la
postura planteada por el profesor Rebollo Puig, se concluye que sería admisible
incorporar el principio de oportunidad en materia sancionadora en el TUO de la LPAG,
pero esta situación se encontraría condicionada al cumplimiento de tres aspectos: (i) en
primer lugar, siguiendo el planteamiento del profesor Rebollo, que los criterios de
oportunidad que otorgan discrecionalidad sobre la decisión de dar inicio a un
procedimiento administrativo sancionador tendrían que estar regulados en una norma con
rango de ley; (ii) en segundo lugar, que la aplicación de este principio tendría que darse
antes del inicio formal del procedimiento sancionador, concretamente durante las
actuaciones previas al procedimiento sancionador; (iii) en tercer lugar, que este principio
únicamente sería aplicable para las conductas calificadas como infracciones leves.Trabajo académico
13
Aranda, Veramendi Jackeline Shane, and Prado Devy Gómez. "La evaluación de las incorrecciones identificadas durante la realización de la auditoria (NIA 450) y su impacto en el sistema de control interno en el sector de cooperativas de ahorro y crédito asociadas a la FENACREP en los distritos de Jesús María y Pueblo Libre, 2017." Bachelor's thesis, Universidad Peruana de Ciencias Aplicadas (UPC), 2018. http://hdl.handle.net/10757/625943.
Full textAbstract:
La presente investigación tiene como objetivo demostrar la importancia de la evaluación de las incorrecciones identificadas durante la realización de la auditoria (NIA 450) y su impacto en el sistema de control interno en el sector de las cooperativas de ahorro y crédito asociadas a la FENACREP en los distritos de Jesús maría y pueblo libre.
Para el desarrollo del presente trabajo, hemos realizado una investigación cualitativa y cuantitativa. Por ello, se utilizó encuestas aplicadas a los Gerentes Financieros o auditores internos de las cooperativas de ahorro y crédito que se encuentran ubicadas en el área de nuestro punto de investigación y entrevistas para recopilar las opiniones de los Auditores Financieros de las principales firmas de gran reconocimiento en el país.
Asimismo, desarrollamos un caso integrador donde se evaluó el efecto de las incorrecciones identificadas y su impacto en el sistema de control interno de las cooperativas de ahorro y crédito.
Los resultados de la investigación demuestran que las cooperativas de ahorro y crédito si tienen un impacto significativo después de realizada la auditoría externa, debido a los cambios positivos que se generan en la obtención de mejores procedimientos y controles.
Todo ello, nos ha permitido concluir que la evaluación de las incorrecciones identificadas durante la auditoria tiene influencia en el sistema de control interno, ya que, después de pasar por un proceso de auditoría externa e identificar las falencias, estos han generado un impacto significativo positivo sobre el control interno, debido a que, las áreas en las que se identificaron los errores pudieron ser analizadas y evaluadas, tanto la reestructuración como la implantación de mejores controles internos para la compañía.This research aims to demonstrate the importance of the evaluation of the improprieties identified during the completion of the audit (ISA 450) and their impact on the system of internal control in the field of savings and credit cooperatives associated with FENACREP district of Jesus Maria and Pueblo Libre. For this reason, then for the development of this work, we conducted a qualitative and quantitative research. For this reason, we used surveys applied to the financial managers of cooperatives such as credit unions, which are located in the area of our point of research and interviews to collect the views of the financial auditors of the major auditing firms of the world. In addition, we develop a case Integrator where evaluated the effect of the improprieties identified and its impact on the system of internal control of savings and credit cooperatives. The results of the investigation show that the cooperatives of savings and credit if they have a significant impact after the external audit, due to the positive changes they generate in obtaining better procedures and controls. All, has allowed us to conclude that the assessment of the improprieties identified during the audit has influence in the internal control system, because after going through an audit process and identify the flaws, these have generated a Significant impact on internal control because areas identified with errors were able to analyze and evaluate the restructuring and implementation of better internal controls for the company.
Tesis
14
Soto, Zúñiga Manuel. "Superintendencia de Valores y Seguros: Análisis organizacional, de los recursos humanos e incentivos." Tesis, Universidad de Chile, 2004. http://www.repositorio.uchile.cl/handle/2250/108313.
Full textAbstract:
En lo que se refiere al desarrollo del trabajo este se ha dividido en tres capítulos. En el
Capítulo I se da a conocer a la SVS en término de los objetivos que persigue, su relación
con el entorno, las funciones que cumple y la estructura interna que posee. El objetivo que
posee este capítulo es dar a conocer el ámbito externo en el cuál se mueve la SVS, y el
ámbito interno al cuál pertenecen los funcionarios de ésta.
En el Capítulo II se hace una caracterización del RRHH de la SVS, ocupando cómo
referencias distintos tipos de categorías tales como el número del personal, el tipo de
contrato, edad, género, escalafón, antigüedad, grados, rotación, y remuneraciones. El
objetivo de éste es conocer de qué tipo es el recurso humano que posee la institución. Y así
poder entender de mejor manera los sistemas de incentivos que posee ésta.
En el Capítulo III se analizan los sistemas de incentivos que existen en la SVS, los cuales
corresponden básicamente al tipo de contrato, las remuneraciones, las promociones y la
capacitación. También se alude al servicio de bienestar y a la asociación de funcionarios,
considerándose aparte por ser su afiliación totalmente voluntaria por parte del funcionario.
Sin embargo, éstos también cumplirían una función dentro de los sistemas de incentivos
considerándose como factores higiénicos, ya que ayudarían a evitar la insatisfacción
laboral. Por último se hace referencia al clima organizacional, observando los factores que
la determinan. Si bien, para analizar éste también hay que considerar la percepción que
tienen los funcionarios de dichos factores mediante la aplicación de un cuestionario, este no
se pudo aplicar por razones de tiempo, sin embargo, se realizó una entrevista con el jefe del
departamento de RRHH, en la cuál se pudo concluir que el clima organizacional de la SVS
se caracteriza por tener un personal motivado por las funciones que cumplen, existiendo
una comunicación abierta entre jefes y subordinados, además de existir una identificación
por parte de los funcionarios con la institución, ya que para la mayoría de éstos sienten que
es un privilegio trabajar en la SVS, por el prestigio con que cuenta ésta.
15
Luz, Fernando Jorge Correia Patrão. "Desenvolvimento de sistemas de informação na banca e seguros em Portugal." Master's thesis, FCT-UNL, 2011. http://hdl.handle.net/10362/6706.
Full textAbstract:
Dissertação para obtenção do Grau de Mestre em Engenharia InformáticaA presente dissertação tem como objectivo identificar e descrever o meu percurso profissional nos últimos 18 anos, desde que no segundo semestre de 1994, finalizei a licenciatura em Engenharia Informática na FCT da UNL. Tem sido um percurso profissional aliciante, sempre nas áreas do desenvolvimento de software e gestão de projectos informáticos em mainframe IBM, por grandes empresas Portuguesas na área dos serviços de seguros e financeiros. Espero que o texto dê uma imagem tão fiel quanto possível, do desenvolvimento de projectos e dos desafios a que estamos sujeitos actualmente nos departamentos de informática das empresas, nomeadamente de seguros e banca, e contribua para deixar claro que actualmente a tecnologia nos Mainframes e o uso da linguagem COBOL evoluiu bastante, continuando a ser utilizadas e a proporcionar trabalhos inovadores e desafiantes.
16
Benítez, Córdova Mauricio. "Acciones y recursos procesales ante la potestad sancionadora de la Superintendencia de Valores y Seguros." Tesis, Universidad de Chile, 2007. http://www.repositorio.uchile.cl/handle/2250/112155.
Full textAbstract:
Memoria (licenciado en ciencias jurídicas y sociales)No autorizada por el autor para ser publicada a texto completo
El presente trabajo abarca un estudio sistemático de las Acciones y Recursos Procesales ante la Potestad Sancionadora de la Superintendencia de Valores y Seguros. Para ello, se mencionan las esferas de atribuciones de dicha entidad administrativa, con especial referencia a la Potestad Sancionadora, y se analizan cada una de las Acciones y de los Recursos Procesales que pueden hacerse valer ante resoluciones emanadas de dicho organismo. Ahora bien, en cuanto al contenido específico de la obra, podemos mencionar que en el Capítulo I se define a la Superintendencia de Valores y Seguros, se da una pequeña reseña, se señala el ambiente en que se desenvuelve y sus intervinientes, para luego establecer su misión. En cuanto al aspecto funcional, se dice que las potestades de la Superintendencia se pueden clasificar en potestad fiscalizadora, potestad normativa, función de desarrollo y promoción de los mercados, y potestad sancionadora. A continuación, en el Capítulo II se pasa a revisar la potestad sancionadora en particular, la sanción administrativa y su relación con los derechos fundamentales, señalando además, el proceso de investigación que debe seguir la unidad respectiva, para adoptar posteriormente sanciones, las que se enumeran en su momento. Luego, se analizan las críticas que ha dado lugar y se enuncian un par de casos de revuelo nacional. Posteriormente, en el Capítulo III nos referimos a las Acciones y Recursos Procesales que proceden ante la SVS, analizando, primeramente, el contencioso administrativo, para luego analizar todos y cada uno de los mecanismos de impugnación, tanto constitucionales como legales, señalando jurisprudencia relevante, en caso que corresponda. En último término, en el Capítulo IV se realiza un breve análisis a la reforma de Mercado de Capitales II, específicamente en cuanto a los recursos, y al desarrollo y seguridad de los mercados. Para concluir y lograr un cabal entendimiento de la materia, se ha añadido un anexo referente a los Actos Administrativos y el Procedimiento Administrativo.
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Pérez, Díaz Sandra Victoria. "Población de una base de datos jurisprudencial." Tesis, Universidad de Chile, 2000. http://www.repositorio.uchile.cl/handle/2250/114274.
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Memoria (licenciado en ciencias jurídicas y sociales)No autorizada por el autor para ser publicada a texto completo
Dictámenes y oficios emanados de la Superintendencia de Valores y Seguros comprendidos en la Revista de Seguros números 79 a 111. Período: marzo de 1988 a marzo de 1996. Total de fallos: 308.
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Berrocal, Hevia Bastián Alfredo. "Los criterios de determinación de la sanción administrativa análisis de sanciones dictadas por la Superintendencia de Valores y Seguros y la Superintendencia de Electricidad y Combustibles." Tesis, Universidad de Chile, 2017. http://repositorio.uchile.cl/handle/2250/150906.
Full textAbstract:
Memoria (licenciado en ciencias jurídicas y sociales)La presente investigación tiene como objeto analizar los distintos criterios utilizados por dos Superintendencias del Estado a la hora de determinar específicamente una sanción monetaria. De este modo se realizará una breve descripción general del sistema regulatorio de las dos Superintendencias en que se centrará el estudio, para posteriormente realizar un análisis profundo, por cada Superintendencia, de cada uno de los criterios establecidos por las leyes respectivas. Además, veremos cómo fueron aplicados en casos concretos, mediante el estudio de resoluciones emanadas de los mismos organismos, con especial énfasis en aquellas donde se haya realizado un ejercicio interpretativo destacable y, en ciertos casos, en que se haya creado un nuevo criterio no establecido por la ley. Por lo tanto, el desarrollo de esta investigación permitirá otorgar una mayor comprensión sobre la forma en que estos organismos aumentan o disminuyen los montos de sus sanciones para, así, enriquecer cualquier discusión sobre las potestades sancionatorias de los distintos órganos administrativos del estado chileno.
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Varas, Rogazi Alonso. "La interpretación administrativa de la Superintendencia de Valores y Seguros como fuente de regulación de los gobiernos corporativos." Tesis, Universidad de Chile, 2017. http://repositorio.uchile.cl/handle/2250/146214.
Full textAbstract:
Memoria (licenciado en ciencias jurídicas y sociales)El presente trabajo tiene como objetivo analizar la naturaleza jurídica de la interpretación y jurisprudencia administrativa emanada de la Superintendencia de Valores y Seguros, su rol como fuente del Derecho Administrativo, y en particular como fuente de regulación de los gobiernos corporativos. Para ello se definirá y caracterizará el concepto de gobierno corporativo, para luego exponer el debate doctrinal que gira en torno a la aceptación de la jurisprudencia administrativa como fuente formal de derecho, para finalizar analizando los casos más relevantes de resoluciones emanadas de la Superintendencia de Valores y Seguros que aportan elementos normativos a la regulación de los gobiernos corporativos.
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Bravo, Quintana Carla Raquel, and Olivares Esteban Adolfo Barra. "Control administrativo de la Superintendencia de Valores y Seguros sobre hipótesis de uso de información privilegiada : análisis jurisprudencial." Tesis, Universidad de Chile, 2013. http://www.repositorio.uchile.cl/handle/2250/115316.
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Memoria (licenciado en ciencias jurídicas y sociales)La información y su conexión con el mercado de valores es un tema que desde un tiempo a esta parte ha generado un gran interés a nivel mundial. La expansión de los mercados, y en general de la actividad financiera como motor de la economía mundial, es un fenómeno que ha repercutido en mayor o menor medida en que haya una mayor atención en torno a los fenómenos que los rodean. Entre ellos las anomalías relativas a la información. A nivel mundial escándalos financieros como los de las empresas Enron, Tyco International, WorldCom y Peregrine Systems han derivado en regulaciones más fuertes y políticas fiscalizadoras más eficientes en pos de proteger la economía y en particular a los inversionistas como principales afectados durante las crisis . Quizás una de las razones que explican esta especial atención en nuestro país es la aparición de algunos casos de gran connotación pública, como fue el denominado “Caso Piñera”, el caso “D&S- Falabella” o el reciente caso “La Polar” . Ello junto a la expansión del mercado de valores, en tanto medio de transferencia de recursos financieros de gran relevancia para la economía de nuestro país, han hecho que tanto el debate académico, como la regulación y control del mismo hayan aumentado considerablemente en el último tiempo . En efecto, el mercado de valores se erige como una de las zonas más vitales de una economía de mercado , ya que proporciona a las empresas acceso a capital, al mismo tiempo que otorga a los inversores una parte de la propiedad en la empresa junto con un potencial de ganancias sobre la base del rendimiento futuro la misma . En otras palabras, el mercado de valores lo que hace es combinar las variables de ahorro y de inversión de modo que aquellos recursos que ciertos sujetos poseen en exceso, no se queden inmóviles, sino que se utilicen como herramienta para generar más riqueza, y por lo tanto se destinen a determinadas actividades de manera más eficiente.
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Nazaré, Diogo Afonso Mendonça de Carvalho. "A utilização de instrumentos de contabilidade de gestão no sector da banca e seguros em Portugal." Master's thesis, Instituto Superior de Economia e Gestão, 2019. http://hdl.handle.net/10400.5/20371.
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Mestrado em Contabilidade, Fiscalidade e Finanças EmpresariaisO presente estudo tem como objetivo a análise da utilização de instrumentos de contabilidade de gestão nas empresas portuguesas do sector da banca e seguros e a influência de um conjunto de variáveis na sua adopção. As variáveis de estudo são a dimensão, estrutura organizacional, incerteza ambiental, orientação para o mercado e estratégia competitiva. Para o efeito, foram analisadas as respostas de 114 questionários dirigidos aos responsáveis financeiros de empresas do sector com recurso a técnicas estatísticas convencionais e à qualitative comparative analysis (QCA), Os resultados do estudo evidenciam uma opinião consensual positiva relativamente à importância dos instrumentos de contabilidade gestão nas organizações. Também foi possível verificar que a maioria das empresas da amostra adopta predominantemente técnicas tradicionais como a orçamentação, a análise de desvios e o cálculo de custeio. Adicionalmente, foram identificadas diferentes combinações causais que resultam na adopção de instrumentos de contabilidade de gestão tradicionais e contemporâneos.
This study aims to analyze the usage of management accounting tools by Portuguese companies in the Financial Services sector and the impact that specific variables can have on its adoption. The variables of the study are: size, organizational structure, environmental uncertainty, market orientation and competitive strategy. In this study, 114 questionnaires addressed to the financial controllers were analysed using both conventional statistic techniques and qualitative comparative analysis (QCA). Results show an overall positive opinion regarding the importance of using management accounting tools in the organizations. Furthermore, evidence suggests the majority of companies in the sample studied, adopt traditional techniques such as budgeting, analysis of budgetary variances and traditional costing. Finally, different combinations of conditions that are sufficient for the adoption of traditional and contemporary techniques were also identified in this study.
info:eu-repo/semantics/publishedVersion
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Vásquez, Moyano Elizabeth del Carmen. "Retornos Accionarios Anormales Alrededor de la Fecha de Publicación de los Estados Financieros por Parte de la Superintendencia de Valores y Seguros." Tesis, Universidad de Chile, 2008. http://repositorio.uchile.cl/handle/2250/104954.
Full text
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Ramírez, Fuenzalida Mariana Teresa. "Extinción de la responsabilidad administrativa en el procedimiento sancionatorio de la Superintendencia de Valores y Seguros : análisis crítico de jurisprudencia." Tesis, Universidad de Chile, 2017. http://repositorio.uchile.cl/handle/2250/144850.
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Memoria (licenciado en ciencias jurídicas y sociales)La presente memoria tiene por objetivo desarrollar uno de los temas más controversiales que se han suscitado en nuestro ordenamiento: El Derecho Administrativo Sancionador. La calificación de controversial se debe a que, en cada etapa de su reciente desarrollo, existen voces disidentes. En un primer momento, una parte de la doctrina calificó las potestades sancionatorias de la Administración como inconstitucionales, mientras otros abogaban por su legitimidad. Luego, la discusión se refirió a los principios y normas que informan esta disciplina y, al respecto, mientras algunos se inclinan por situarla dentro del Derecho Penal, otros afirman que se trata de una disciplina autónoma que, por su escaso desarrollo normativo, puede ser integrada por los principios del orden punitivo. Actualmente, el estado de la discusión no ha progresado sustancialmente, a pesar de algunas notables contribuciones desde la doctrina y la jurisprudencia. En efecto, hoy la discusión se encuentra entrabada en el alcance de la aplicación de dichos principios penales. Por estas consideraciones, este trabajo se configura como un intento por colaborar en la sistematización del Derecho Administrativo Sancionador y entenderla como una rama específica, estableciendo su distancia con el Derecho Penal, abordando particularmente la manifestación de la actividad punitiva de la Administración ejercida por la Superintendencia de Valores y Seguros, respecto de la cual se han suscitado ciertos debates y ciertas controversias que no tienen una posición pacífica en la doctrina, ni en la jurisprudencia nacional.
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Klein, Bronfman Marcela. "Población de una base de datos jurisprudencial a base de Revista de Seguros, números 112 y 122, correspondiente a los años 1996 y 1998 , Superintendencia de Valores y Seguros y Revista de Valores, números 87 a 89, 91 a 94, 99 a 101 , 103 y 104 y 120 a 122, correspondiente a los años 1990, 1991, 1993, 1994 y 1998, Superintendencia de Valores y Seguros." Tesis, Universidad de Chile, 2000. http://www.repositorio.uchile.cl/handle/2250/114215.
Full textAbstract:
Memoria (licenciado en ciencias jurídicas y sociales)No autorizada por el eutor para ser publicada a texto completo
Oficios emanados de la Superintendencia de Valores y Seguros, publicados en Revista de Seguros, nos. 112 y 122, años 1996 y 1998, y Revista de Valores, nos. 87 a 89, 91 a 94, 99 a 101, 103, 104 y 120 a 122, años 1990, 1991, 1993, 1994 y 1998. Sentencias emanadas de la Corte de Apelaciones de Santiago, publicada en Revista de Seguros, no. 112 y sentencias emanadas de Corte de Apelaciones de Santiago y Corte Suprema, nos. 93 y 101 y 88, 93, 100, 101, 103 y 104 respectivamente. Total de documentos analizados: 343.
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Avendaño, Arana Leonor María. "La transparencia de la información como medio de reducción de la asimetría informativa y protección al consumidor financiero." Master's thesis, Pontificia Universidad Católica del Perú, 2018. http://tesis.pucp.edu.pe/repositorio/handle/123456789/13075.
Full textAbstract:
La presente investigación analiza las implicancias de las normas sobre Transparencia de
la Información emitidas por la Superintendencia de Banca y Seguros, con la finalidad de
reducir la asimetría informativa de los consumidores al adoptar decisiones de consumo
sobre los productos financieros que ofrecen los bancos. La protección a los usuarios
financieros es necesaria debido a que ellos tienen un menor conocimiento de los
productos y servicios financieros de las empresas del sistema financiero, pero el
mecanismo propuesto por la Ley de Transparencia, de brindar a los usuarios
información, no resulta necesariamente en una efectiva protección debido a que el
exceso de información que les brindan los bancos por exigencia de la Superintendencia
de Banca y Seguros no corresponde a la real necesidad de información que los
consumidores requieren, y no necesariamente constituye información relevante para
tomar una decisión de consumo adecuada. En conclusión, una mayor protección al
usuario financiero en realidad equivale a una menor protección para él.
Los consumidores financieros no sofisticados requieren protección y herramientas para
tomar conocimiento de las condiciones aplicables a los productos financieros, pero estas
herramientas no pueden abrumar al usuario, sino que deben facilitarle la vida, por lo que
la data que se le debe entregar debe ser únicamente la necesaria y suficiente para
conocer las principales condiciones que lo conduzcan a una adecuada decisión de
consumo.The present investigation analyzes the implications of the rules on Transparency of Information issued by the Superintendency of Banking and Insurance, with the purpose of reducing the informational asymmetry of the consumers when adopting consumption decisions on the financial products offered by the banks. The protection of financial users is necessary because they have less knowledge of the financial products and services of financial system companies, but the mechanism proposed by the Transparency Law, to provide users with information, does not necessarily result in an effective protection because the excess of information provided by banks as required by the Superintendency of Banking and Insurance does not correspond to the real need for information that consumers require, and does not necessarily constitute relevant information to make an adequate consumption decision . In conclusion, greater protection for the financial user is actually equivalent to less protection for him. Unsophisticated financial consumers require protection and tools to become aware of the conditions applicable to financial products, but these tools can not overwhelm the user, but should make life easier for them, so the data that should be delivered should be only the necessary and sufficient to know the main conditions that lead to an adequate consumption decision.
Tesis
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Schuster, Pineda Pablo. "Análisis de la relación entre la propiedad y el desempeño en dos estados económicos para la sociedades inscritas en el Registro de Valores de la Superintendencia de Valores y Seguros." Tesis, Universidad de Chile, 2004. http://www.repositorio.uchile.cl/handle/2250/108305.
Full text
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Barceló, López Gonzalo Felipe. "Regulación administrativa en el mercado de valores : normas, autorregulación reconocida por la Ley y su manifestación en las operaciones de manipulación bursátil." Tesis, Universidad de Chile, 2017. http://repositorio.uchile.cl/handle/2250/146299.
Full textAbstract:
Memoria (licenciado en ciencias jurídicas y socialesEl presente trabajo surge como resultado de un proyecto de tesis iniciado durante el curso de Taller de Memoria denominado “El Derecho Sancionatorio de las Superintendencias: Casos Prácticos de la SVS y SEC”, y busca realizar una revisión crítica del estado de la regulación administrativa del Mercado de Valores, tanto desde la perspectiva de la regulación proveniente de los órganos autorregulados como desde la regulación impartida a nivel legislativo y administrativo. Sin intentar desdibujar los lineamientos del sistema económico actual, se sostiene que es necesario que la regulación del Mercado de Valores se efectúe de forma integrada, teniendo en consideración el interés público involucrado en las actuaciones realizadas por sus participantes. La situación anterior, se ejemplifica mediante el análisis de casos de ilícitos de manipulación bursátil, ocurridos en nuestro país durante los últimos años. Se plantea que el problema de la regulación actual del Mercado de Valores atiende tanto a aspectos de fondo como de forma. En relación al fondo, y desde una mirada más sociológica que jurídica, se señala que el problema atiende a que aún las normas del Mercado de Valores no son percibidas transversalmente en la sociedad como una vulneración al interés público, tal como sucede en otros ámbitos del derecho, como el Derecho Penal o la Libre Competencia. En cuanto a la forma, se sostiene que la regulación y los enfoques de fiscalización aplicados actualmente en el Mercado de Valores, son incapaces de anticiparse a los ilícitos, dedicándose principalmente a reaccionar ante los acontecimientos. v Atendido lo anterior, se plantea la tesis de que, en buena medida, la solución a estas problemáticas, se encuentra en realizar modificaciones tanto a nivel teórico como práctico, a través de la implementación de ciertos conceptos como la “Autorregulación Regulada” y la “Supervisión Basada en Riesgos”.
15/09/2018
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Momparler, Pechuan Alexandre. "El desarrollo de la banca electrónica en España. Un análisis comparativo entre entidades online y tradicionales en España y en Estados Unidos." Doctoral thesis, Universitat Politècnica de València, 2008. http://hdl.handle.net/10251/2187.
Full textAbstract:
El sector financiero es el principal cliente de las tecnologías de la información y la comunicación en España, tal y como lo reflejan la mayor parte de fuentes consultadas en la tesis (AETIC (2006), CMT (2006) y ASIMELEC (2006), entre otras). Además, la perspectiva trazada por dichos índices augura que lo seguirá siendo en los próximos años toda vez que las variables de desarrollo de Internet por tipología de servicios y como medio de comunicación obligarán a transformar y/o adaptar modelos de negocio con un firme posicionamiento en servicios (Castells, 2003). Puesto que el sector de la banca tiene un posicionamiento sólido en servicios eminentemente financieros, que no requieren el intercambio físico del producto, el desarrollo de Internet tiene un gran impacto en su modelo de negocio, especialmente sobre la estructura de costes y la rentabilidad de las entidades financieras. Por tanto, el sector financiero no puede actuar de manera pasiva ante la evolución del propio sector y de los hábitos y costumbres que se van asentando en la sociedad como consecuencia de la difusión de Internet, como canal de distribución en el sistema financiero español, sino que deben actuar mediante una planificación pro-activa, punto en el cual nos hemos centrado para la constitución de un modelo que permita formalizar un cuerpo teórico que defina los conceptos clave para el éxito de esta implantación activa.
La presente investigación aborda el impacto actual y potencial del desarrollo de la banca online sobre el sector bancario español y se compone de cinco partes. En la primera de ellas se analiza y define el marco global de referencia en el que operan las entidades financieras españolas, pasando a describirse las características generales del sistema financiero y analizándose la estructura del sector bancario español, como punto de partida referencial para la investigación. Además, se estudia en profundidad la eficiencia del sector bancario español mediante el análisis comparado de vMomparler Pechuan, A. (2008). El desarrollo de la banca electrónica en España. Un análisis comparativo entre entidades online y tradicionales en España y en Estados Unidos [Tesis doctoral no publicada]. Universitat Politècnica de València. https://doi.org/10.4995/Thesis/10251/2187
Palancia
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Calorio, Miranda Miguel Antonio. "Sobre la potestad invalidatoria de la administración y su esclarecimiento a la luz de un caso de la SVS." Tesis, Universidad de Chile, 2018. http://repositorio.uchile.cl/handle/2250/151228.
Full text
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Fernández, Koke Damián, and Machuca Macarena Alfonsina Vera. "Comisión para el Mercado Financiero : innovaciones introducidas por la Ley no. 21.000 y caracterización del nuevo órgano regulador." Tesis, Universidad de Chile, 2018. http://repositorio.uchile.cl/handle/2250/152922.
Full text
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Acosta, Alvarez Gloria María. "¿Omnipotencia del Superintendente? : análisis de las controvertidas facultades con que el Superintendente de Banca, Seguros y AFP regula el actual sistema financiero peruano, a la luz de la normativa vigente : inimpugnabilidad y no motivación de sus resoluciones." Bachelor's thesis, Pontificia Universidad Católica del Perú, 2007. http://tesis.pucp.edu.pe/repositorio/handle/123456789/715.
Full textAbstract:
El presente trabajo de investigación es fruto de una inquietud académica por una lectura diferente de las normas que analizaremos formada desde las aulas de mi
alma máter, por intensas discusiones en clase y al interior de mi asociación
Círculo de Derecho AdministrativoTesis
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Esparteiro, Maria de Nazaré Rala. "Las relaciones banca-seguros: una perspectiva desde el sector asegurador." Doctoral thesis, 1993. http://hdl.handle.net/10400.5/12526.
Full text
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Bilé, Sérgio Alexandre Garção. "A acção da actividade profissional na escolha do suporte de documentos probatórios: banca, seguros e serviços partilhados." Master's thesis, 2012. http://hdl.handle.net/10071/7962.
Full textAbstract:
Mestrado em Informática Aplicada à Sociedade da Informação e do ConhecimentoEste trabalho aborda uma prática frequente no nosso dia-a-dia e nas opções que tomamos enquanto cidadãos, face à necessidade de provarmos que efectuámos determinados procedimentos - através de documentos probatórios, que comprovem a realização desses procedimentos -, numa sociedade cada vez mais tecnológica. Numa perspectiva mais social do que técnica, averigua-se a relação existente entre utilizadores de ferramentas tecnológicas e a preservação de documentos probatórios. Pretende-se também verificar se existe alguma relação entre a actividade profissional e o nível de confiança entre quem preserva e o suporte escolhido para a preservação de documentos. Os dados foram obtidos por intermédio de um questionário on-line (constituído por uma série de questões fechadas, avaliadas com escalas de 1 a 5) e entre os participantes que constituem a população (N=520), distinguiram-se três grupos profissionais, conforme as áreas a que se referem: Banca, Seguros e Serviços Partilhados. Os documentos probatórios que foram estudados tanto podem ser preservados em suporte papel como digital, de maneira a possibilitar a escolha aos inquiridos por uma das hipóteses ou, eventualmente, as duas. A escolha dos documentos foi pensada tendo em conta que os mesmos deveriam ser do conhecimento comum ou uso corrente dos inquiridos. Os resultados obtidos mostram que a confiança e a segurança que os inquiridos têm nos suportes papel e digital variam de acordo com o grau de importância que os documentos têm para o indivíduo. Por exemplo, verificou-se que são sobretudo os homens, quando comparados com as mulheres, que mais se sentem inseguros com a preservação de documentos importantes unicamente em papel. Em geral, o sentimento de segurança dos participantes relativamente à preservação de documentos importantes apenas num único suporte, está relacionado com alguma falta de confiança no outro suporte. Os meios tecnológicos, sobretudo pela possibilidade de se poderem guardar cópias dos documentos em diversos suportes, com grande capacidade de memória, desempenham um papel essencial.
This thesis focuses on the daily habits and choices we make as citizens towards the need to prove we did certain actions through approbatory documents that certify these same actions, in a growing technological society. In a more social than technical perspective, we will analyze the relation between the users of technological tools and the preservation of approbatory documents. We also aim to assess the relation between the professional occupation and the level of trust of those who preserve documents and the support chosen to do so. The data were generated through an on line questionnaire (made up of a series of closed questions, evaluated through a scale of 1 to 5) and from those who participated (N=520), three professional groups were isolated according to the following areas: Banking, Insurance and Shared Services. The approbatory documents that were studied can either be preserved in paper or digital formats, as a way to allow the respondents to choose one or both supports. The choice of documents was made considering that these should be of the common knowledge or current use of the respondents. The results show that the level of trust and safety that respondents have on paper or digital supports vary according to the importance given to the documents. For instance, the results showed that men, when compared to women, feel more insecure about preserving important documents only on paper support. In general, the feeling of insecurity of the respondents regarding the preservation of important documents in only one support is related to the lack of trust on the other support. The technological means especially due to the possibility they offer to save copies of documents in various supports, with a high memory capacity, play an essential role.
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Martelo, Suzana Violeta Caielo. "Supervisão do mercado financeiro angolano." Master's thesis, 2017. http://hdl.handle.net/10451/31957.
Full textAbstract:
O presente estudo tem por Objecto a analisar a supervisão do sistema financeiro angolano, os seus diversos atores o modo como se relacionam entre si. Estudar ainda como no sistema financeiro angolano as questões ligada a Banca, Bolsa e dos Seguros têm se desenvolvido ao longo dos anos e que soluções tem sido tomada em face a crise económica que assola o país.
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Gomes, Neto. "Direito dos mercados financeiros e supervisão financeira na UNEMOA : caso especial da Guiné-Bissau." Master's thesis, 2018. http://hdl.handle.net/10451/37211.
Full textAbstract:
A Guiné-Bissau é um pequeno país que nunca teve tempo de criar a economia e setor financeiro necessários para melhorar a vida da população. Aderiu à UEMOA, em que perfilam grandes economias da sub-região mas, nem por isso, conseguiu ainda desfazer os obstáculos. Continua hoje a figurar no mapa dos países menos desenvolvidos do mundo, dispondo de tecido económico-financeiro ainda para desenvolver.
Então, o presente trabalho identifica problemas e tenta propôr algumas das soluções possíveis para o problema. O trabalho traz ainda a luz do dia a realidade oculta, convocando por conseguinte a atenção das autoridades competentes e, de outro lado, a disponibilidade dos agentes financeiros, investidores, técnicos ou pessoas interessadas nesta vertente económica, de modo a criar debate nas diferentes estruturas da sociedade visada.
A interpenetralidade destes setores merece atenção. A tendência da universalização da banca na Guiné-Bissau também é uma realidade, em particular alguns estabelecimentos de créditos como o do BAO que faz seguro e, da mesma forma, a NSIA que realiza serviços financeiros.
Ora, não será o momento de virar a página, focando a promoção do setor financeiro para alavancar economia e, por conseguinte, afirmar a nossa soberania? Na verdade este setor constitui elemento ativo no desenvolvimento das nações, sendo um fato que todos os países economicamente fortes foram suportados por um setor financeiro resistente.
Enfim, este estudo tem tudo o que precisamos saber sobre o sistema financeiro da União em especial da Guiné-Bissau, isto é, as grandes questões ligadas ao mercado bancário (créditos), de seguro (proteção de diferentes riscos) e de capitais ou Bolsa de Valores (investimento).
Conclui-se com a supervisão financeira. A eficácia e eficiência de atividade financeira, depende da sua fiscalização. Para esse efeito, o trabalho faz um estudo do sistema em vigor, apresentando as suas vantagens e inconveniências.La Guinée-Bissau est un petit pays qui n'a jamais eu le temps de créer l'économie et le secteur financier nécessaires pour améliorer la vie de la population. Il a rejoint l'UEMOA, où se profilent quelques unes des grandes économies de la sous-région, cependant, il n’a pas encore réussi à se détacher des ces obstacles. Aujourd’hui, il continue d’apparaître sur la carte des pays les moins développés du monde disposant d’un tissu économique-financier à déveloper. Ainsi, cette étude consiste à identifier les problèmes et essayer de proposer des solutions à ces derniers. De plus ce travail a également porté à la lumière du jour la réalité cachée et prend donc l'attention des autorités compétentes. D’un autre côté, il a permis d’attirer l’attention des agents financiers, investisseurs, techniciens ou personnes qui sont intéressées par cet aspect économique. Il constitue un important facteur de travail qui créera, sans aucun doute, un débat autour de lui-même dans les différentes structures de la société visée. La recherche dans ces secteurs méritait l'attention. La tendance à d'universalisation de la banque en Guinée-Bissau est également une réalité, en particulier certains établissements de crédit comme c’est le cas pour BAO qui fait de l'assurance et de la même façon, pour la NSIA qui assure des services financiers. Désormais n'est-il pas le moment de tourner la page, en mettant l'accent sur la promotion du secteur financier pour stimuler l'économie et par conséquent, affirmer notre souveraineté? En réalité, ce secteur est un élément actif dans le développement des nations, en effet, tous les pays économiquement forts ont été soutenus par un secteur financier solide. Enfin, cette étude contient tout ce qu'il faut savoir sur le système financier de l'Union, et plus particulièrement de la Guinée-Bissau, c'est-à-dire qu’elle traite les grandes problématiques liées au secteur bancaire (crédit), à l'assurance (protection des différents risques) et aux marchés financiers (investissement, bourses, capitaux).Elle termine avec la surveillance financière. L'efficacité de l'activité financière dépend du contrôle que l’on effectue. De ce fait, ce travail présente une étude du système en vigueur, en exposant ses avantages et ses inconvénients.
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Reis, Maria Serra Ferreira da Costa. "Incentivos, desempenho e remunerações: o caso português." Master's thesis, 2015. http://hdl.handle.net/1822/40058.
Full textAbstract:
Dissertação de mestrado em Economia Industrial e da EmpresaNão obstante terem sido já realizados vários estudos sobre os impactos dos incentivos salariais para os resultados das empresas, há uma necessidade premente em replicar tais estudos em Portugal. O objetivo principal deste estudo é perceber se as empresas em Portugal atuam como se adotassem políticas de incentivos ao trabalho. Por forma a averiguar a conduta das empresas do setor privado e, consequentemente, responder às questões de investigação, é analisado o comportamento da variação salarial e da componente irregular do salário face a uma variação das vendas. São analisados anos pré e pós crise económica e financeira, nomeadamente 2006 e 2012. Estes comportamentos são analisados em indivíduos com uma categoria profissional mais propensa ao recebimento de uma componente variável na sua remuneração mensal. Assim, a amostra é composta por diretores gerais do setor privado a nível nacional, mais concretamente no setor da banca e dos seguros. Com base na informação disponibilizada pelos Quadros do Pessoal, os resultados indiciam um efeito positivo das vendas do ano t-1 na componente variável do salário em t dos diretores gerais e sugerem ainda um comportamento distinto antes e depois da crise por parte das empresas.
Despite the several studies that have been carried out on the importance of pay for performance for the firms’ results, there is a pressing need to replicate these studies in Portugal. The main aim of this study is to investigate whether companies in Portugal act as if they adopted pay for performance policies. In order to analyse the conduct of private sector companies and respond to the research questions, the impact of a change in the sales on the behavior of the indivuals’ wage and its irregular part growth rate is analyzed. The period of the study comprises pre and post years of the economic and financial crisis, namely 2006 and 2012. These behaviours are analyzed for a sample of individuals belonging to a professional category more likely to receive a variable component as part of their monthly wage. Thus, the sample is composed of (an approximation of) CEOs from the private sector at national level, specifically in the banking and the insurance sector. Using Quadros de Pessoal data, the results suggest a positive effect of t-1 sales on the t wage variable component of managers and even suggest a different behavior before and after the crisis by companies.